中國培訓易(duoleduo02.cn)
財務稅務公開課
中國培訓易（duoleduo02.cn）
| 北京 2014年09月04-05日 |
課程費用：2800元/人（含資料費、授課費、發(fā)票）
內(nèi)容提示
企業(yè)無法回避各價值鏈中的涉稅問題，但財務處理方法不同，采用合理的納稅籌劃技巧，結果就不一樣，就能有效規(guī)避稅務風險。為此設置《基于業(yè)務價值鏈中的納稅處理》的課程，指導企業(yè)在業(yè)務價值鏈各環(huán)節(jié)正確進行納稅處理，提示企業(yè)防患未然，規(guī)避風險,協(xié)助企業(yè)構建有效稅務管理模式和防護體系。
課程背景
2013年稅制改革步伐加快，營業(yè)稅改征增值稅試點8月1日全國推開，并適時將郵電通信、鐵路運輸?shù)刃袠I(yè)納入改革試點。另外，增值稅、個人所得稅、房產(chǎn)稅、資源稅等都在緊鑼密鼓地研究制定新的改革方案。
為了增加稅收收入，國家稅務總局制定下發(fā)了進一步做好稅收征管工作的通知，要求深化納稅評估，加大稽查力度，強化稅源管理，規(guī)范稅收秩序，納稅評估、稅務稽查工作將在全國大規(guī)模深入開展。
企業(yè)無法回避各價值鏈中的涉稅問題，但財務處理方法不同，采用合理的納稅籌劃技巧，結果就不一樣，就能有效規(guī)避稅務風險。為此設置《基于業(yè)務價值鏈中的納稅處理》的課程，指導企業(yè)在業(yè)務價值鏈各環(huán)節(jié)正確進行納稅處理，提示企業(yè)防患未然，規(guī)避風險,協(xié)助企業(yè)構建有效稅務管理模式和防護體系。
培訓目標
1、以企業(yè)業(yè)務價值鏈流程為主線，借助大量的實操案例，揭秘納稅人在各環(huán)節(jié)應對稅務評估稽查的策略和降低稅務風險的方法。
2、協(xié)助企業(yè)管理層快速建立適應企業(yè)動態(tài)發(fā)展的稅務風險防范機制。
3、真正實現(xiàn)在稅務管理中維護自身合法權益。
4、弄清企業(yè)涉及納稅風險識別處理及操作
5、掌握稅務公關技巧。
課程詳情
2、納稅風險評估指標
3、納稅風險評估指標的配比分析
4、企業(yè)業(yè)務價值鏈流程
5、企業(yè)在各價值鏈環(huán)節(jié)最常見的涉稅風險點
⑴籌資環(huán)節(jié)常見風險點
①籌資環(huán)節(jié)涉及的稅種（接受貨幣投資與非貨幣投資）
②金融企業(yè)、非金融企業(yè)、自然人、關聯(lián)方借款的利息涉稅風險
⑵采購環(huán)節(jié)常見風險點
①采購材料物資進項稅額常見風險及應對
②采購固定資產(chǎn)進項稅額常見風險及應對
③非正常損失與正常損失常見風險及應對
④營改增后進項稅額抵扣的政策變化
⑤五種票據(jù)抵扣的新規(guī)定
⑶加工生產(chǎn)環(huán)節(jié)常見涉稅風險點
①產(chǎn)品成本的構成
②成本、費用、損失等項目常見風險
③領用材料物資的成本計算方法
④人工費、勞務費的支付常見風險及應對
⑤制造費用的歸集與分配常見風險及應對
⑥固定資產(chǎn)折舊費的計提常見風險及應對
⑦其他費用支付常見風險及應對
⑷銷售環(huán)節(jié)常見涉稅風險點
①應納稅收入項目風險及應對（一次性收取幾年的租金收入的確認及納稅處理）
②不征稅收入和免稅收入常見風險
③銷項稅額常見風險及應對
④買一贈一、對外捐贈的常見風險及應對
⑤增值稅出口退稅常見風險及應對
⑥固定資產(chǎn)出售、轉讓、報廢等常見風險及應對（企業(yè)出售2009年1月1日以前、以后購進的固定資產(chǎn)，開票、報稅、賬務處理方法的異同）
⑦折扣銷售、銷售折扣、平銷行為的常見風險及應對
⑧收取的違約金屬于價外費用的稅務處理
⑨混合銷售常見風險及應對 ⑩視同銷售的常見風險及應對
⑸利潤計算與分配環(huán)節(jié)常見涉稅風險點
①會計利潤的計算及預繳所得稅常見涉稅風險點
②匯算清繳納稅調(diào)整項目常見風險及應對
③利潤分配的程序
④年終分紅的常見風險及應對
⑹其他常見涉稅風險及應對
①營業(yè)稅常見風險及應對
A、企業(yè)整體轉讓繳納營業(yè)稅嗎？
B、不動產(chǎn)轉讓按差額計征營業(yè)稅嗎？
C、無形資產(chǎn)中的土地使用權轉讓按差額計征營業(yè)稅嗎？
②房產(chǎn)稅、土地使用稅的常見風險及應對
A、地價計入房產(chǎn)原值計征房產(chǎn)稅問題
B、免租房產(chǎn)計征房產(chǎn)稅問題
③個人所得稅常見風險及應對
A、出差補助、午餐補助、誤餐補助、電話費補助、組織旅游、冬季取暖補助等征免個稅的處理
B、年終一次性獎金、年終分紅、個人借款、盈余公積或未分配利潤轉增注冊資金繳納個稅的處理
6、企業(yè)在稅務管理中的權利維護和自保措施
⑴企業(yè)的權利和義務
⑵加強業(yè)務學習，掌握新稅法的有關規(guī)定，正確進行財稅處理。
⑶溝通協(xié)調(diào)好稅企關系（溝通協(xié)調(diào)的方法和技巧）
⑷針對本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特點及賬務處理情況，將風險控制在自查階段。
①貨幣資金中的自查點
②合理的資產(chǎn)結構比例
③“固定資產(chǎn)”賬戶中所涉及增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅的自查點
④“應收賬款”、“預收賬款”、“應付賬款”、“其他應付款”等往來賬戶的自查點
⑤長期和短期借款中利息支出的自查
⑥“應付職工薪酬”中會計與稅務政策的異同的自查
⑦“收入”與“利得”對稅收的影響
⑧ 收入所涉及的增值稅、消費稅、營業(yè)稅的范圍
⑨“視同銷售”“價外費用”的自查
⑩“收入”和“成本”的配比的自查
7、企業(yè)各價值鏈中票具的取得、填開、丟失、退貨、超期未認證等情況的處理（虛開發(fā)票的處理、取得虛開發(fā)票的處理）
講師簡介
邊老師 老師
中國注冊稅務師，中國著名“財稅三棲”實戰(zhàn)專家，從事財稅教學及實際工作20多年，現(xiàn)任國家稅務總局北戴河培訓中心教授，清華大學財稅研修班特聘教授，北京中關村高新企業(yè)協(xié)會財稅顧問。邊老師畢業(yè)于東北財經(jīng)大學，具有深厚的財稅理論功底，創(chuàng)新能力強、實戰(zhàn)經(jīng)驗足，極具互動性的演講風格，深受全國稅務干部、企業(yè)財務人員歡迎和贊譽，被譽為“財稅培訓的演講專家”、“納稅核算的實戰(zhàn)專家”、“財稅理論與實際操作完美結合的訓練導師”、“財務策劃和納稅籌劃的九段高手”。
課程對象
各類財務管理人員，包括財務總監(jiān)、財務經(jīng)理、會計經(jīng)理、財務主管、預算主管、財務人員、會計人員；審計經(jīng)理、審計主管等。
備 注
課程名稱：基于業(yè)務價值鏈中的納稅處理
| 咨詢電話：020-29042042 QQ： 59870764 |
報 名 回 執(zhí) 表
為確保您的報名名額和及時參加，請?zhí)崆皩⒋耍▓竺恚?/font>E-mail至674837974@QQ.com；721560397@QQ.COM（符小姐、黃小姐）我們將有專人與您聯(lián)系確認，并于開課前發(fā)出《培訓報名確認函》。培訓時間、地點、住宿等詳細信息請以《培訓報名確認函》書面通知為準，敬請留意。謝謝！
聯(lián)系人：符小姐 電話：18588851172 QQ：674837974 |
網(wǎng)址：duoleduo02.cn（中國培訓易）
課程名稱：基于業(yè)務價值鏈中的納稅處理 時間地區(qū)：____月____日_____市 | |||||
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參會人數(shù): 名 | |||||
參會人員資料 | |||||
姓名 | 職務 | 電話 | 手機 | E-mail | |
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付款方式: □ 轉帳 □ 現(xiàn)金 （請選擇 在□打√） 注：部分地區(qū)不可現(xiàn)金
開戶人: 廣州必學企業(yè)管理咨詢有限公司 開戶行: 中國農(nóng)業(yè)銀行廣州天銀大廈支行 帳 號: 4405 8501 0400 08276 | |||||
課程金額：__________ | |||||
住宿要求（費用自理，開課前三天預訂） | |||||
是否需要會務組協(xié)助安排住宿: □是 □否 入住天數(shù)（ ）天 入住時間 2025 年 月 日 □標準雙人間（ ）間 □標準單人間（ ）間 | |||||
發(fā)票信息： 一、增值稅普通發(fā)票（數(shù)電票）： 公司名稱（發(fā)票抬頭）： 納稅人識別號： 發(fā)票內(nèi)容：□1、*現(xiàn)代服務*培訓費 □2、*現(xiàn)代服務*咨詢服務費 □3、*現(xiàn)代服務*咨詢費 □4、*現(xiàn)代服務*培訓咨詢服務費 二、增值稅專用發(fā)票（數(shù)電票）： 公司名稱： 納稅人識別號： 發(fā)票內(nèi)容：□1、*現(xiàn)代服務*培訓費 | |||||