一、內部控制概論
1.1什么是內部控制?
1.2內部控制的發(fā)展歷程
1.3我國內部控制的發(fā)展現(xiàn)狀
1.4 XX公司內部控制成效分析
1.5研討:企業(yè)內部控制與風險管理有何關系?
二、內部環(huán)境是建立有效內部控制的基石
2.1什么是內部環(huán)境?
2.2誠信與道德觀的案例分析
2.3用人唯才的案例分析
2.4董事會和審計委員會的案例分析
2.5管理哲學和經營風格的案例分析
2.6組織結構的案例分析
2.7職責與權限分派的案例分析
2.8人力資源政策的案例分析
2.9研討:因管理層及相關人力資源政策引起的內部控制風險應如何應對?
三、內控目標與風險評估
3.1內控目標如何分類?
3.2內控目標設定的案例分析
3.3什么是風險評估?
3.4風險評估如何分類?
3.5風險評估的主要內容
3.6風險評估的案例分析及研討
四、內部控制活動及方法體系
4.1組織控制案例分析
4.2職責劃分案例分析
4.3業(yè)務記錄案例分析
4.4財產保全控制案例分析
4.5授權和批準案例分析
4.6預算控制案例分析
4.8會計系統(tǒng)控制案例分析
4.9監(jiān)督和管理控制案例分析
五、信息與溝通
5.1內部控制中的信息與溝通
5.2內部溝通的案例分析
5.3外部溝通的案例分析
5.4反舞弊機制
六、內部控制監(jiān)督
6.1內部控制監(jiān)督概述
6.2內部審計的案例分析
6.3合同管理中的內控監(jiān)督案例研討
七、現(xiàn)場答疑