中國(guó)培訓(xùn)易(duoleduo02.cn)
財(cái)務(wù)稅務(wù)內(nèi)訓(xùn)課
主辦單位：廣州必學(xué)企業(yè)管理咨詢有限公司
中國(guó)培訓(xùn)易（duoleduo02.cn）
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內(nèi)容提示
通過財(cái)務(wù)分析可以把紛繁復(fù)雜的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)簡(jiǎn)潔直觀地展現(xiàn)出來，進(jìn)一步透視企業(yè)的一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，看出企業(yè)存在的幾乎所有問題，從而利于所有利益相關(guān)者（stakeholders）做出正確的經(jīng)營(yíng)決策，尤其是作為銀行放貸前期審核的重要工作，對(duì)目標(biāo)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)判斷非常重要。
培訓(xùn)目標(biāo)
掌握公司財(cái)務(wù)分析的有效方法和工具，提升財(cái)務(wù)分析技術(shù)，發(fā)現(xiàn)企業(yè)運(yùn)作中的優(yōu)劣所在。
量化分析具體的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并結(jié)合企業(yè)整體戰(zhàn)略，為銀行信貸決策和貸后管理提供有力的財(cái)務(wù)信息支持。
找到企業(yè)運(yùn)營(yíng)的高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域、掌握改善現(xiàn)狀和防范風(fēng)險(xiǎn)的有效方法，推動(dòng)企業(yè)做出正確決策
擺脫數(shù)字和框架的束縛，跳出財(cái)務(wù)來看財(cái)務(wù)，從全新的角度審視和重整自身工作，確保信貸安全和高效放貸
運(yùn)用財(cái)務(wù)分析結(jié)果有效改善與其它部門的溝通
對(duì)外合作時(shí)運(yùn)用現(xiàn)代財(cái)務(wù)分析方法評(píng)估對(duì)方，合理估值，準(zhǔn)確計(jì)算投資回報(bào)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化
課程詳情
第一天 如何透過報(bào)表快速識(shí)別企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？
第一部分： 傳統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表分析
哈佛財(cái)務(wù)報(bào)表分析框架
財(cái)務(wù)報(bào)表分析的邏輯思路與切入點(diǎn)
財(cái)務(wù)報(bào)表分析的三大功能
財(cái)務(wù)報(bào)表分析的三元素
財(cái)務(wù)報(bào)表三元素與企業(yè)價(jià)值管理和企業(yè)財(cái)務(wù)危機(jī)
如何把握經(jīng)濟(jì)景氣、股市行情與財(cái)務(wù)報(bào)表之間的關(guān)系
企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)體系及其關(guān)系
資產(chǎn)負(fù)債表分析與經(jīng)營(yíng)決
如何從資產(chǎn)負(fù)債表中了解企業(yè)財(cái)務(wù)穩(wěn)定？
如何從資產(chǎn)負(fù)債表狀態(tài)中看出企業(yè)問題所在？
資產(chǎn)負(fù)債率分析中存在的誤區(qū)
如何確定合理的資產(chǎn)負(fù)債率水平？
如何優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)？
傳統(tǒng)的短期償債能力分析中存在的誤區(qū)
橫向分析看出企業(yè)什么問題？
縱向分析看出企業(yè)什么問題？
貨幣資金風(fēng)險(xiǎn)分析
固定資產(chǎn)
如何實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)的綜合成本最優(yōu)？
如何提高固定資產(chǎn)的利用率？
固定資產(chǎn)折舊政策對(duì)利潤(rùn)的影響
項(xiàng)目投資與在建工程管理
無形資產(chǎn)和商譽(yù)如何估值？
現(xiàn)金管理：
企業(yè)經(jīng)營(yíng)成功的關(guān)鍵是現(xiàn)金與非現(xiàn)金資產(chǎn)的結(jié)合
企業(yè)最佳現(xiàn)金持有量
現(xiàn)金周轉(zhuǎn)模型及對(duì)利潤(rùn)的影響
現(xiàn)金的戰(zhàn)略管理
案例分析：
某控股集團(tuán)的現(xiàn)金管理策略和財(cái)務(wù)報(bào)表中資金（現(xiàn)金＋銀行存款）表現(xiàn)形式
無錫尚德（已破產(chǎn)重整）的資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的缺陷分析
德隆集團(tuán)的融資戰(zhàn)略及其后果
國(guó)內(nèi)大多數(shù)集團(tuán)和財(cái)務(wù)公司的負(fù)債率如何結(jié)合在一起去分析？
利潤(rùn)表分析與經(jīng)營(yíng)決策
營(yíng)業(yè)收入
企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式（Business Model）
企業(yè)的銷售組合分析
企業(yè)銷售策略分析
部分行業(yè)的類金融分析
營(yíng)業(yè)收入真實(shí)性分析
銷售合同和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下的收入確認(rèn)是什么關(guān)系？
如何判斷企業(yè)未來成長(zhǎng)性和盈利能力？
滾動(dòng)預(yù)算嚴(yán)謹(jǐn)嗎？
收入預(yù)測(cè)方法是否準(zhǔn)確？
如何找到盈虧平衡點(diǎn)？
規(guī)模效應(yīng)怎么確定？
營(yíng)業(yè)成本和戰(zhàn)略成本管理，利潤(rùn)分析
營(yíng)業(yè)成本與產(chǎn)品質(zhì)量的關(guān)系
固定成本，變動(dòng)成本與產(chǎn)品定價(jià)
本量利分析：虧損的產(chǎn)品可以停產(chǎn)嗎？
企業(yè)戰(zhàn)略與營(yíng)業(yè)成本控制
產(chǎn)品生命周期和成本管理
如何識(shí)別企業(yè)虛減成本的現(xiàn)象？銀廣夏
企業(yè)生產(chǎn)成本降低的三種主要策略
流程再造與成本管理
期間費(fèi)用的管理技巧
市場(chǎng)費(fèi)用支出是否合理？有沒有投資回報(bào)分析（ROI）？
銷售費(fèi)用的與企業(yè)形態(tài)有關(guān)
管理費(fèi)用與企業(yè)發(fā)展階段有關(guān)
財(cái)務(wù)費(fèi)用與企業(yè)不同階段的融資風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)各種稅金的分析及其識(shí)別
利潤(rùn)結(jié)構(gòu)分析體系
盈余質(zhì)量分析
案例分析：
華為的快速擴(kuò)張戰(zhàn)略和損益管理方法
美的電器與格力電器的盈利質(zhì)量的比較分析
金融業(yè)的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)體現(xiàn)在收入，成本和費(fèi)用上有什么異同？
現(xiàn)金流量表分析與經(jīng)營(yíng)決策
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量分析
投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量分析
融資活動(dòng)現(xiàn)金流量分析
企業(yè)不同發(fā)展階段的現(xiàn)金流特征
營(yíng)運(yùn)資本（經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流）管理
自由現(xiàn)金流量的計(jì)算與分析
虛假現(xiàn)金流量表的識(shí)別
案例分析：
京客隆的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流分析即風(fēng)險(xiǎn)方面如何判斷？
目標(biāo)企業(yè)與行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)的的現(xiàn)金流比較分析，從中如何發(fā)現(xiàn)問題？
阿里巴巴集團(tuán)三駕馬車之一 —— 阿里金融的布局和整體財(cái)務(wù)判斷，綜合類集團(tuán)公司如何分析企業(yè)？新興行業(yè)公司估值和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與傳統(tǒng)行業(yè)有何不同？
第二部分 傳統(tǒng)財(cái)務(wù)分析方法存在什么缺陷？如何從價(jià)值增值和戰(zhàn)略發(fā)展角度判斷企業(yè)的未來？
以價(jià)值為基礎(chǔ)的戰(zhàn)略財(cái)務(wù)分析（基于價(jià)值管理和可持續(xù)發(fā)展）
資產(chǎn)結(jié)構(gòu)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式、贏利模式的影響
財(cái)務(wù)分析的關(guān)注點(diǎn)－影響價(jià)值創(chuàng)造的因素及變量
價(jià)值＋戰(zhàn)略＋變化
“資本-資產(chǎn)-銷售-利潤(rùn)-資本”的形成和演化過程
經(jīng)營(yíng)政策和財(cái)務(wù)政策與企業(yè)自我可持續(xù)增長(zhǎng)的關(guān)系
自我可持續(xù)增長(zhǎng)率與銷售增長(zhǎng)率之間的關(guān)系
分析判斷企業(yè)時(shí)為什么要關(guān)注企業(yè)的價(jià)值？
企業(yè)價(jià)值決定的主要因素
凈資產(chǎn)報(bào)酬率與企業(yè)價(jià)值
成長(zhǎng)性與企業(yè)價(jià)值
風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)的價(jià)值
麥肯錫“7S”模型
財(cái)務(wù)價(jià)值樹和財(cái)務(wù)戰(zhàn)略鐘模型
EVA和WACC方法論
托馬斯沃爾瑟的“財(cái)務(wù)房式圖”
最新財(cái)務(wù)分析圍繞“企業(yè)價(jià)值”展開，突出EVA和可持續(xù)發(fā)展
案例分析：
國(guó)資委直屬公司價(jià)值管理進(jìn)程和EVA績(jī)效考核實(shí)施效果分析
能源行業(yè)公司和汽車行業(yè)公司的企業(yè)價(jià)值對(duì)比分析
新興行業(yè)（如互聯(lián)網(wǎng)，大數(shù)據(jù)，O2O等）如何進(jìn)行分析并判斷風(fēng)險(xiǎn)？
小組討論：
1、為什么從更深層次對(duì)目標(biāo)企業(yè)進(jìn)行價(jià)值分析可以發(fā)現(xiàn)更多潛在的問題并有效判斷企業(yè)未來的成長(zhǎng)性，以確定貸后管理的風(fēng)險(xiǎn)？
第二天：財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾和企業(yè)價(jià)值再發(fā)現(xiàn)
第三部分 基于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的市場(chǎng)判斷和銷售預(yù)測(cè)
1、市場(chǎng)分析
客戶分析
新產(chǎn)品上市分析
銷量趨勢(shì)分析
客戶數(shù)趨勢(shì)分析
客戶開發(fā)質(zhì)量分析
品類分析
區(qū)域分布分析
面向競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)分析與管理
競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的價(jià)格策略分析
產(chǎn)品價(jià)格分析
市場(chǎng)投入的合理性
如何確定年度產(chǎn)品投入策略
如何確定客戶投入策略
如何確定渠道投入策略
如何確定區(qū)域投入策略
2、銷售運(yùn)營(yíng)分析
年度營(yíng)銷預(yù)算的合理性判斷
銷售人員考核指標(biāo)及考核的科學(xué)性
營(yíng)銷和財(cái)務(wù)部門的共同目標(biāo)和分歧
銷售數(shù)據(jù)分析
商品庫(kù)存與采購(gòu)分析
分組練習(xí)：年度預(yù)算與市場(chǎng)分析預(yù)測(cè)和銷售分析預(yù)測(cè)有什么關(guān)系？目標(biāo)公司的市場(chǎng)和銷售真實(shí)性如何判斷？
案例分析：考察和評(píng)估目標(biāo)企業(yè)的盡職調(diào)查包含哪些重要財(cái)務(wù)分析內(nèi)容？
第四部分 企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理能力綜合評(píng)估和判斷
償債能力分析——有效評(píng)估企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)資產(chǎn)與負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)
不同行業(yè)特點(diǎn)下企業(yè)合理資產(chǎn)負(fù)債比率的確定
償債能力分析指標(biāo)
流動(dòng)比率和速動(dòng)比率
利息保障倍數(shù)
存貨與應(yīng)收賬款的長(zhǎng)期掛賬
企業(yè)金融資產(chǎn)的減值處理
財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)
獲利能力分析——評(píng)價(jià)運(yùn)營(yíng)成果
企業(yè)收入的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)
企業(yè)獲利能力的分析指標(biāo)
ROI，ROA，ROE ，EVA：企業(yè)在創(chuàng)造財(cái)富還是在毀滅財(cái)富——企業(yè)價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)控制
如何評(píng)估企業(yè)發(fā)展能力——自我維持增長(zhǎng)與風(fēng)險(xiǎn)控制
財(cái)務(wù)比率綜合分析
杜邦分解及驅(qū)動(dòng)因素分析
財(cái)務(wù)報(bào)表綜合解讀：透視公司運(yùn)作
慣用粉飾手段與風(fēng)險(xiǎn)管理
任意收縮不易察覺的不良影響支出
提前確定不合理的收入
利用關(guān)聯(lián)交易獲得收入
管理能力分析——檢驗(yàn)企業(yè)管理效率
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率
存貨周轉(zhuǎn)率
現(xiàn)金周轉(zhuǎn)速度
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
凈資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
經(jīng)營(yíng)杠桿系數(shù)
案例分析： 某公司財(cái)務(wù)舞弊疑云——費(fèi)用化的支出人為地資本化
拓展練習(xí)與點(diǎn)評(píng)： 業(yè)務(wù)人員如何準(zhǔn)確識(shí)別企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)？
第五部分 財(cái)務(wù)報(bào)表信息質(zhì)量識(shí)別——發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾的動(dòng)機(jī)分析
財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾的類型和手法
財(cái)務(wù)報(bào)表舞弊和粉飾的識(shí)別
財(cái)務(wù)報(bào)表中易作假科目的審查
資產(chǎn)與負(fù)債的作假識(shí)別
現(xiàn)金流量表的作假識(shí)別
利潤(rùn)表的作假識(shí)別
所有者權(quán)益的作假識(shí)別
案例分析： 看破企業(yè)粉飾手段——資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)與折舊
拓展練習(xí)與點(diǎn)評(píng)： A公司四張報(bào)表間勾稽關(guān)系練習(xí)
第六部分 企業(yè)綜合評(píng)價(jià)和信用評(píng)估
財(cái)務(wù)狀況反映公司信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)分析
貸款不能按時(shí)回收
貸款的利息不能按時(shí)回收
貸款延遲還款
信用風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)
控制風(fēng)險(xiǎn)
獲得足夠的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
通過交易或者資產(chǎn)組合轉(zhuǎn)移或降低風(fēng)險(xiǎn)
信用評(píng)估提供者
評(píng)級(jí)公司
商業(yè)銀行
其他機(jī)構(gòu)，如咨詢公司
5. 信用評(píng)級(jí)升降的潛在影響
債務(wù)融資的成本
債務(wù)融資的可獲得性
追加抵押品的通知
品牌/聲譽(yù)問題
對(duì)股權(quán)融資可獲得性和估值的影響
6．信用風(fēng)險(xiǎn)的度量方法
信用風(fēng)險(xiǎn)的組成與預(yù)期損失
信用風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)度量方法
專家系統(tǒng)
評(píng)級(jí)方法
Z評(píng)分方法
現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型
穆迪的KMV 模型
Credit Metrics 模型
標(biāo)準(zhǔn)普爾信用風(fēng)險(xiǎn)跟蹤模型
衡量信用風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)指標(biāo)
小組討論：
什么行業(yè)對(duì)評(píng)級(jí)變化最敏感？
某商業(yè)銀行信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制體系展示
第一部分： 傳統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表分析
哈佛財(cái)務(wù)報(bào)表分析框架
財(cái)務(wù)報(bào)表分析的邏輯思路與切入點(diǎn)
財(cái)務(wù)報(bào)表分析的三大功能
財(cái)務(wù)報(bào)表分析的三元素
財(cái)務(wù)報(bào)表三元素與企業(yè)價(jià)值管理和企業(yè)財(cái)務(wù)危機(jī)
如何把握經(jīng)濟(jì)景氣、股市行情與財(cái)務(wù)報(bào)表之間的關(guān)系
企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)體系及其關(guān)系
資產(chǎn)負(fù)債表分析與經(jīng)營(yíng)決
如何從資產(chǎn)負(fù)債表中了解企業(yè)財(cái)務(wù)穩(wěn)定？
如何從資產(chǎn)負(fù)債表狀態(tài)中看出企業(yè)問題所在？
資產(chǎn)負(fù)債率分析中存在的誤區(qū)
如何確定合理的資產(chǎn)負(fù)債率水平？
如何優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)？
傳統(tǒng)的短期償債能力分析中存在的誤區(qū)
橫向分析看出企業(yè)什么問題？
縱向分析看出企業(yè)什么問題？
貨幣資金風(fēng)險(xiǎn)分析
固定資產(chǎn)
如何實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)的綜合成本最優(yōu)？
如何提高固定資產(chǎn)的利用率？
固定資產(chǎn)折舊政策對(duì)利潤(rùn)的影響
項(xiàng)目投資與在建工程管理
無形資產(chǎn)和商譽(yù)如何估值？
現(xiàn)金管理：
企業(yè)經(jīng)營(yíng)成功的關(guān)鍵是現(xiàn)金與非現(xiàn)金資產(chǎn)的結(jié)合
企業(yè)最佳現(xiàn)金持有量
現(xiàn)金周轉(zhuǎn)模型及對(duì)利潤(rùn)的影響
現(xiàn)金的戰(zhàn)略管理
案例分析：
某控股集團(tuán)的現(xiàn)金管理策略和財(cái)務(wù)報(bào)表中資金（現(xiàn)金＋銀行存款）表現(xiàn)形式
無錫尚德（已破產(chǎn)重整）的資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的缺陷分析
德隆集團(tuán)的融資戰(zhàn)略及其后果
國(guó)內(nèi)大多數(shù)集團(tuán)和財(cái)務(wù)公司的負(fù)債率如何結(jié)合在一起去分析？
利潤(rùn)表分析與經(jīng)營(yíng)決策
營(yíng)業(yè)收入
企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式（Business Model）
企業(yè)的銷售組合分析
企業(yè)銷售策略分析
部分行業(yè)的類金融分析
營(yíng)業(yè)收入真實(shí)性分析
銷售合同和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下的收入確認(rèn)是什么關(guān)系？
如何判斷企業(yè)未來成長(zhǎng)性和盈利能力？
滾動(dòng)預(yù)算嚴(yán)謹(jǐn)嗎？
收入預(yù)測(cè)方法是否準(zhǔn)確？
如何找到盈虧平衡點(diǎn)？
規(guī)模效應(yīng)怎么確定？
營(yíng)業(yè)成本和戰(zhàn)略成本管理，利潤(rùn)分析
營(yíng)業(yè)成本與產(chǎn)品質(zhì)量的關(guān)系
固定成本，變動(dòng)成本與產(chǎn)品定價(jià)
本量利分析：虧損的產(chǎn)品可以停產(chǎn)嗎？
企業(yè)戰(zhàn)略與營(yíng)業(yè)成本控制
產(chǎn)品生命周期和成本管理
如何識(shí)別企業(yè)虛減成本的現(xiàn)象？銀廣夏
企業(yè)生產(chǎn)成本降低的三種主要策略
流程再造與成本管理
期間費(fèi)用的管理技巧
市場(chǎng)費(fèi)用支出是否合理？有沒有投資回報(bào)分析（ROI）？
銷售費(fèi)用的與企業(yè)形態(tài)有關(guān)
管理費(fèi)用與企業(yè)發(fā)展階段有關(guān)
財(cái)務(wù)費(fèi)用與企業(yè)不同階段的融資風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)各種稅金的分析及其識(shí)別
利潤(rùn)結(jié)構(gòu)分析體系
盈余質(zhì)量分析
案例分析：
華為的快速擴(kuò)張戰(zhàn)略和損益管理方法
美的電器與格力電器的盈利質(zhì)量的比較分析
金融業(yè)的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)體現(xiàn)在收入，成本和費(fèi)用上有什么異同？
現(xiàn)金流量表分析與經(jīng)營(yíng)決策
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量分析
投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量分析
融資活動(dòng)現(xiàn)金流量分析
企業(yè)不同發(fā)展階段的現(xiàn)金流特征
營(yíng)運(yùn)資本（經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流）管理
自由現(xiàn)金流量的計(jì)算與分析
虛假現(xiàn)金流量表的識(shí)別
案例分析：
京客隆的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流分析即風(fēng)險(xiǎn)方面如何判斷？
目標(biāo)企業(yè)與行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)的的現(xiàn)金流比較分析，從中如何發(fā)現(xiàn)問題？
阿里巴巴集團(tuán)三駕馬車之一 —— 阿里金融的布局和整體財(cái)務(wù)判斷，綜合類集團(tuán)公司如何分析企業(yè)？新興行業(yè)公司估值和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與傳統(tǒng)行業(yè)有何不同？
第二部分 傳統(tǒng)財(cái)務(wù)分析方法存在什么缺陷？如何從價(jià)值增值和戰(zhàn)略發(fā)展角度判斷企業(yè)的未來？
以價(jià)值為基礎(chǔ)的戰(zhàn)略財(cái)務(wù)分析（基于價(jià)值管理和可持續(xù)發(fā)展）
資產(chǎn)結(jié)構(gòu)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式、贏利模式的影響
財(cái)務(wù)分析的關(guān)注點(diǎn)－影響價(jià)值創(chuàng)造的因素及變量
價(jià)值＋戰(zhàn)略＋變化
“資本-資產(chǎn)-銷售-利潤(rùn)-資本”的形成和演化過程
經(jīng)營(yíng)政策和財(cái)務(wù)政策與企業(yè)自我可持續(xù)增長(zhǎng)的關(guān)系
自我可持續(xù)增長(zhǎng)率與銷售增長(zhǎng)率之間的關(guān)系
分析判斷企業(yè)時(shí)為什么要關(guān)注企業(yè)的價(jià)值？
企業(yè)價(jià)值決定的主要因素
凈資產(chǎn)報(bào)酬率與企業(yè)價(jià)值
成長(zhǎng)性與企業(yè)價(jià)值
風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)的價(jià)值
麥肯錫“7S”模型
財(cái)務(wù)價(jià)值樹和財(cái)務(wù)戰(zhàn)略鐘模型
EVA和WACC方法論
托馬斯沃爾瑟的“財(cái)務(wù)房式圖”
最新財(cái)務(wù)分析圍繞“企業(yè)價(jià)值”展開，突出EVA和可持續(xù)發(fā)展
案例分析：
國(guó)資委直屬公司價(jià)值管理進(jìn)程和EVA績(jī)效考核實(shí)施效果分析
能源行業(yè)公司和汽車行業(yè)公司的企業(yè)價(jià)值對(duì)比分析
新興行業(yè)（如互聯(lián)網(wǎng)，大數(shù)據(jù)，O2O等）如何進(jìn)行分析并判斷風(fēng)險(xiǎn)？
小組討論：
1、為什么從更深層次對(duì)目標(biāo)企業(yè)進(jìn)行價(jià)值分析可以發(fā)現(xiàn)更多潛在的問題并有效判斷企業(yè)未來的成長(zhǎng)性，以確定貸后管理的風(fēng)險(xiǎn)？
第二天：財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾和企業(yè)價(jià)值再發(fā)現(xiàn)
第三部分 基于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的市場(chǎng)判斷和銷售預(yù)測(cè)
1、市場(chǎng)分析
客戶分析
新產(chǎn)品上市分析
銷量趨勢(shì)分析
客戶數(shù)趨勢(shì)分析
客戶開發(fā)質(zhì)量分析
品類分析
區(qū)域分布分析
面向競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)分析與管理
競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的價(jià)格策略分析
產(chǎn)品價(jià)格分析
市場(chǎng)投入的合理性
如何確定年度產(chǎn)品投入策略
如何確定客戶投入策略
如何確定渠道投入策略
如何確定區(qū)域投入策略
2、銷售運(yùn)營(yíng)分析
年度營(yíng)銷預(yù)算的合理性判斷
銷售人員考核指標(biāo)及考核的科學(xué)性
營(yíng)銷和財(cái)務(wù)部門的共同目標(biāo)和分歧
銷售數(shù)據(jù)分析
商品庫(kù)存與采購(gòu)分析
分組練習(xí)：年度預(yù)算與市場(chǎng)分析預(yù)測(cè)和銷售分析預(yù)測(cè)有什么關(guān)系？目標(biāo)公司的市場(chǎng)和銷售真實(shí)性如何判斷？
案例分析：考察和評(píng)估目標(biāo)企業(yè)的盡職調(diào)查包含哪些重要財(cái)務(wù)分析內(nèi)容？
第四部分 企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理能力綜合評(píng)估和判斷
償債能力分析——有效評(píng)估企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)資產(chǎn)與負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)
不同行業(yè)特點(diǎn)下企業(yè)合理資產(chǎn)負(fù)債比率的確定
償債能力分析指標(biāo)
流動(dòng)比率和速動(dòng)比率
利息保障倍數(shù)
存貨與應(yīng)收賬款的長(zhǎng)期掛賬
企業(yè)金融資產(chǎn)的減值處理
財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)
獲利能力分析——評(píng)價(jià)運(yùn)營(yíng)成果
企業(yè)收入的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)
企業(yè)獲利能力的分析指標(biāo)
ROI，ROA，ROE ，EVA：企業(yè)在創(chuàng)造財(cái)富還是在毀滅財(cái)富——企業(yè)價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)控制
如何評(píng)估企業(yè)發(fā)展能力——自我維持增長(zhǎng)與風(fēng)險(xiǎn)控制
財(cái)務(wù)比率綜合分析
杜邦分解及驅(qū)動(dòng)因素分析
財(cái)務(wù)報(bào)表綜合解讀：透視公司運(yùn)作
慣用粉飾手段與風(fēng)險(xiǎn)管理
任意收縮不易察覺的不良影響支出
提前確定不合理的收入
利用關(guān)聯(lián)交易獲得收入
管理能力分析——檢驗(yàn)企業(yè)管理效率
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率
存貨周轉(zhuǎn)率
現(xiàn)金周轉(zhuǎn)速度
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
凈資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
經(jīng)營(yíng)杠桿系數(shù)
案例分析： 某公司財(cái)務(wù)舞弊疑云——費(fèi)用化的支出人為地資本化
拓展練習(xí)與點(diǎn)評(píng)： 業(yè)務(wù)人員如何準(zhǔn)確識(shí)別企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)？
第五部分 財(cái)務(wù)報(bào)表信息質(zhì)量識(shí)別——發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾的動(dòng)機(jī)分析
財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾的類型和手法
財(cái)務(wù)報(bào)表舞弊和粉飾的識(shí)別
財(cái)務(wù)報(bào)表中易作假科目的審查
資產(chǎn)與負(fù)債的作假識(shí)別
現(xiàn)金流量表的作假識(shí)別
利潤(rùn)表的作假識(shí)別
所有者權(quán)益的作假識(shí)別
案例分析： 看破企業(yè)粉飾手段——資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)與折舊
拓展練習(xí)與點(diǎn)評(píng)： A公司四張報(bào)表間勾稽關(guān)系練習(xí)
第六部分 企業(yè)綜合評(píng)價(jià)和信用評(píng)估
財(cái)務(wù)狀況反映公司信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)分析
貸款不能按時(shí)回收
貸款的利息不能按時(shí)回收
貸款延遲還款
信用風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)
控制風(fēng)險(xiǎn)
獲得足夠的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
通過交易或者資產(chǎn)組合轉(zhuǎn)移或降低風(fēng)險(xiǎn)
信用評(píng)估提供者
評(píng)級(jí)公司
商業(yè)銀行
其他機(jī)構(gòu)，如咨詢公司
5. 信用評(píng)級(jí)升降的潛在影響
債務(wù)融資的成本
債務(wù)融資的可獲得性
追加抵押品的通知
品牌/聲譽(yù)問題
對(duì)股權(quán)融資可獲得性和估值的影響
6．信用風(fēng)險(xiǎn)的度量方法
信用風(fēng)險(xiǎn)的組成與預(yù)期損失
信用風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)度量方法
專家系統(tǒng)
評(píng)級(jí)方法
Z評(píng)分方法
現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型
穆迪的KMV 模型
Credit Metrics 模型
標(biāo)準(zhǔn)普爾信用風(fēng)險(xiǎn)跟蹤模型
衡量信用風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)指標(biāo)
小組討論：
什么行業(yè)對(duì)評(píng)級(jí)變化最敏感？
某商業(yè)銀行信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制體系展示
講師簡(jiǎn)介
付華 老師
資深財(cái)務(wù)管理咨詢顧問
曾任職于惠普（HP）、康柏（Compaq）、甲骨文（Oracle）等知名500強(qiáng)公司任高級(jí)財(cái)務(wù)管理職位
本科、碩士畢業(yè)于中國(guó)人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)和國(guó)際金融與會(huì)計(jì)專業(yè)
就讀于英國(guó)利物浦大學(xué)獲得MBA學(xué)位
曾任職于惠普（HP）、康柏（Compaq）、甲骨文（Oracle）等知名世界500強(qiáng)公司任高級(jí)財(cái)務(wù)管理職位，其后擔(dān)任幾家外資和民營(yíng)大型公司（能源和礦業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)，廣告業(yè)，服務(wù)業(yè)，金融業(yè)，快速消費(fèi)品行業(yè)等）中國(guó)區(qū)或大中國(guó)區(qū)CFO和副總裁，并兼任CEO獨(dú)立管理若干下屬公司的投資和日常業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)。目前在職任某大型跨國(guó)公司CFO和副總裁。
付華本科、碩士研究生畢業(yè)于中國(guó)人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)和國(guó)際金融與會(huì)計(jì)專業(yè)，并就讀于英國(guó)利物浦大學(xué)獲得MBA學(xué)位（Business & Accounting專業(yè)）。
付先生經(jīng)常被邀請(qǐng)為國(guó)內(nèi)外幾家著名咨詢公司和專業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)兼職或?qū)I(yè)講師，國(guó)內(nèi)某專業(yè)機(jī)構(gòu)首席咨詢顧問。曾就全面預(yù)算管理課題接受中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)和北京CFO發(fā)展中心的現(xiàn)場(chǎng)專訪，還在若干專業(yè)論壇和權(quán)威雜志（F-Council，CFEC，《新理財(cái)》，《首席財(cái)務(wù)官》）就財(cái)務(wù)國(guó)際化管理，公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新和財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型，戰(zhàn)略財(cái)務(wù)分析，國(guó)內(nèi)外收購(gòu)兼并，稅收籌劃，戰(zhàn)略成本管理，全面預(yù)算管理，現(xiàn)金流管理，外匯風(fēng)險(xiǎn)管理，內(nèi)控和全面風(fēng)險(xiǎn)管理，項(xiàng)目承包財(cái)務(wù)管理，集團(tuán)財(cái)務(wù)管控等發(fā)表主題演講或撰文。
付先生通過在著名中外企業(yè)就職及平時(shí)的培訓(xùn)咨詢工作，積累了專業(yè)的培訓(xùn)技巧和深厚的培訓(xùn)管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，更重要的是他兼?zhèn)淞藝?guó)內(nèi)外跨行業(yè)、跨地域各種不同類型公司的專業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)和豐富的實(shí)戰(zhàn)技巧，這使得他對(duì)培訓(xùn)管理的理解更深刻于常人。付老師的授課深入淺出，案例豐富，寓教于樂，適合各種層次管理人員及一般職員的專業(yè)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，尤其擅長(zhǎng)有關(guān)財(cái)務(wù)專業(yè)方面的公開課和企業(yè)內(nèi)訓(xùn)。
《實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型提升財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理》 《全面預(yù)算管理》
《企業(yè)應(yīng)收應(yīng)付管理》 《企業(yè)內(nèi)部控制體系和風(fēng)險(xiǎn)管理》
《公司戰(zhàn)略地圖》 《如何構(gòu)建財(cái)務(wù)分析體系》
《戰(zhàn)略投融資》 《現(xiàn)金流管理和現(xiàn)金池》
《非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)課程》 《成本控制》
《公司駕駛艙管理》 《高效資產(chǎn)管理》
《收購(gòu)兼并的財(cái)務(wù)考量》 《團(tuán)隊(duì)激勵(lì)和管理》
《績(jī)效考核的財(cái)務(wù)影響》 《績(jī)效考核和平衡計(jì)分卡》
《公司財(cái)務(wù)信息化建設(shè)》 《戰(zhàn)略收購(gòu)兼并》
《稅收籌劃》 《支付方式和發(fā)票管理》
《投資估值》 《信用管理》
《應(yīng)收賬款和商帳催收》 《會(huì)計(jì)核算》
《財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心》 《財(cái)務(wù)信息化建設(shè)》
《財(cái)務(wù)體系和制度》 《商務(wù)管理和業(yè)務(wù)控制》
《價(jià)值鏈和戰(zhàn)略成本管理》 《財(cái)務(wù)管理人成長(zhǎng)和職業(yè)化》
《如何成長(zhǎng)為優(yōu)秀的財(cái)務(wù)經(jīng)理人》 《財(cái)務(wù)如何參與經(jīng)營(yíng)決策》
清華大學(xué)總裁班、北京大學(xué)總裁班、浙江大學(xué)總裁班、北京費(fèi)森尤斯卡比醫(yī)藥有限公司（德國(guó)獨(dú)資）、山東重工集團(tuán)（濰柴動(dòng)力和山推股份）、蘇州力特奧維斯保險(xiǎn)絲有限公司（美國(guó)獨(dú)資）、世紀(jì)金源控股集團(tuán)、海南航空集團(tuán)、廣東正邦科技集團(tuán)、中國(guó)移動(dòng)河北公司、中國(guó)移動(dòng)上海公司、中國(guó)振華重工、廣東維達(dá)紙業(yè)集團(tuán)、中國(guó)藍(lán)星化工集團(tuán)、中國(guó)核電集團(tuán)、北京公聯(lián)集團(tuán)、中國(guó)電信黑龍江公司、中興通訊（ZTE）、浪潮電子信息集團(tuán)、TCL集團(tuán)、廣東美的集團(tuán)、阿里巴巴集團(tuán)、國(guó)美電器集團(tuán)、青島海爾集團(tuán)、香港奧星醫(yī)藥、中海油集團(tuán)、京西重工、中華英才網(wǎng)、大北農(nóng)集團(tuán)、邢臺(tái)市地方稅務(wù)局、二六三網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)、高頓財(cái)務(wù)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)、青島雙星集團(tuán)、中水集團(tuán)、中廣核集團(tuán)、廣東微創(chuàng)股份、安博地產(chǎn)、萬達(dá)集團(tuán)、新希望集團(tuán)、一汽集團(tuán)、國(guó)資委培訓(xùn)中心、北京CFO發(fā)展中心、荷蘭威科集團(tuán)（CCH）、優(yōu)財(cái)CMA培訓(xùn)中心、財(cái)務(wù)經(jīng)理人網(wǎng)、稅務(wù)經(jīng)理人網(wǎng)、《首席財(cái)務(wù)官》雜志、普華永道（PWC）財(cái)務(wù)管理學(xué)院等。
曾任職于惠普（HP）、康柏（Compaq）、甲骨文（Oracle）等知名500強(qiáng)公司任高級(jí)財(cái)務(wù)管理職位
本科、碩士畢業(yè)于中國(guó)人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)和國(guó)際金融與會(huì)計(jì)專業(yè)
就讀于英國(guó)利物浦大學(xué)獲得MBA學(xué)位
曾任職于惠普（HP）、康柏（Compaq）、甲骨文（Oracle）等知名世界500強(qiáng)公司任高級(jí)財(cái)務(wù)管理職位，其后擔(dān)任幾家外資和民營(yíng)大型公司（能源和礦業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)，廣告業(yè)，服務(wù)業(yè)，金融業(yè)，快速消費(fèi)品行業(yè)等）中國(guó)區(qū)或大中國(guó)區(qū)CFO和副總裁，并兼任CEO獨(dú)立管理若干下屬公司的投資和日常業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)。目前在職任某大型跨國(guó)公司CFO和副總裁。
付華本科、碩士研究生畢業(yè)于中國(guó)人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)和國(guó)際金融與會(huì)計(jì)專業(yè)，并就讀于英國(guó)利物浦大學(xué)獲得MBA學(xué)位（Business & Accounting專業(yè)）。
付先生經(jīng)常被邀請(qǐng)為國(guó)內(nèi)外幾家著名咨詢公司和專業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)兼職或?qū)I(yè)講師，國(guó)內(nèi)某專業(yè)機(jī)構(gòu)首席咨詢顧問。曾就全面預(yù)算管理課題接受中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)和北京CFO發(fā)展中心的現(xiàn)場(chǎng)專訪，還在若干專業(yè)論壇和權(quán)威雜志（F-Council，CFEC，《新理財(cái)》，《首席財(cái)務(wù)官》）就財(cái)務(wù)國(guó)際化管理，公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新和財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型，戰(zhàn)略財(cái)務(wù)分析，國(guó)內(nèi)外收購(gòu)兼并，稅收籌劃，戰(zhàn)略成本管理，全面預(yù)算管理，現(xiàn)金流管理，外匯風(fēng)險(xiǎn)管理，內(nèi)控和全面風(fēng)險(xiǎn)管理，項(xiàng)目承包財(cái)務(wù)管理，集團(tuán)財(cái)務(wù)管控等發(fā)表主題演講或撰文。
付先生通過在著名中外企業(yè)就職及平時(shí)的培訓(xùn)咨詢工作，積累了專業(yè)的培訓(xùn)技巧和深厚的培訓(xùn)管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，更重要的是他兼?zhèn)淞藝?guó)內(nèi)外跨行業(yè)、跨地域各種不同類型公司的專業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)和豐富的實(shí)戰(zhàn)技巧，這使得他對(duì)培訓(xùn)管理的理解更深刻于常人。付老師的授課深入淺出，案例豐富，寓教于樂，適合各種層次管理人員及一般職員的專業(yè)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，尤其擅長(zhǎng)有關(guān)財(cái)務(wù)專業(yè)方面的公開課和企業(yè)內(nèi)訓(xùn)。
《實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型提升財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理》 《全面預(yù)算管理》
《企業(yè)應(yīng)收應(yīng)付管理》 《企業(yè)內(nèi)部控制體系和風(fēng)險(xiǎn)管理》
《公司戰(zhàn)略地圖》 《如何構(gòu)建財(cái)務(wù)分析體系》
《戰(zhàn)略投融資》 《現(xiàn)金流管理和現(xiàn)金池》
《非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)課程》 《成本控制》
《公司駕駛艙管理》 《高效資產(chǎn)管理》
《收購(gòu)兼并的財(cái)務(wù)考量》 《團(tuán)隊(duì)激勵(lì)和管理》
《績(jī)效考核的財(cái)務(wù)影響》 《績(jī)效考核和平衡計(jì)分卡》
《公司財(cái)務(wù)信息化建設(shè)》 《戰(zhàn)略收購(gòu)兼并》
《稅收籌劃》 《支付方式和發(fā)票管理》
《投資估值》 《信用管理》
《應(yīng)收賬款和商帳催收》 《會(huì)計(jì)核算》
《財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心》 《財(cái)務(wù)信息化建設(shè)》
《財(cái)務(wù)體系和制度》 《商務(wù)管理和業(yè)務(wù)控制》
《價(jià)值鏈和戰(zhàn)略成本管理》 《財(cái)務(wù)管理人成長(zhǎng)和職業(yè)化》
《如何成長(zhǎng)為優(yōu)秀的財(cái)務(wù)經(jīng)理人》 《財(cái)務(wù)如何參與經(jīng)營(yíng)決策》
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課程對(duì)象
金融行業(yè)公司管理層，財(cái)務(wù)總監(jiān)，財(cái)務(wù)經(jīng)理，各業(yè)務(wù)（信貸管理）部門總監(jiān)和經(jīng)理，財(cái)務(wù)主管，管理會(huì)計(jì)，財(cái)務(wù)部所有跟數(shù)據(jù)分析工作相關(guān)的同事，內(nèi)控內(nèi)審人員，投融資人員
備 注
課程名稱：金融行業(yè)審貸業(yè)務(wù)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析
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咨詢電話：020-29042042
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