小小出納卷走千萬資金，存在銀行資金不翼而飛，采購成本居高不下，對外投資巨額虧損，下屬分支機(jī)構(gòu)管控乏力，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)無處不在，您的企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)有效管控了嗎？您了解企業(yè)內(nèi)控漏洞和要點(diǎn)所在嗎？
2010年4月26日，《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》（以下簡稱“《配套指引》”）的正式出臺(tái)，本課程結(jié)合實(shí)際案例，講解企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)，精準(zhǔn)把脈、專業(yè)指引！旨在幫助企業(yè)管理全面了解內(nèi)控，進(jìn)而有效提升自身內(nèi)控理論與實(shí)務(wù)水準(zhǔn)。
通過本課程，我們將幫助學(xué)員掌握內(nèi)控基本原理， 接觸大量真實(shí)鮮活的企業(yè)內(nèi)控實(shí)踐案例， 掌握各業(yè)務(wù)循環(huán)的關(guān)鍵控制點(diǎn)、控制方法，了解如何構(gòu)建內(nèi)控體系，有效提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。
培訓(xùn)對象
² 集團(tuán)公司董事、監(jiān)事及高管
² 集團(tuán)及子公司企業(yè)各職能部門和業(yè)務(wù)部門中高層管理人員
² 企業(yè)內(nèi)審部、內(nèi)控部、合規(guī)部、財(cái)務(wù)部和風(fēng)險(xiǎn)管理部人員

課程收益
² 掌握內(nèi)部控制制法規(guī)基本要求
² 靈活應(yīng)用內(nèi)部部控制基礎(chǔ)工具
² 對內(nèi)控應(yīng)用指引包括資金活動(dòng)、全面預(yù)算、財(cái)務(wù)報(bào)告、內(nèi)部信息傳遞、資產(chǎn)管理、采購業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)等全面深度解讀，掌握內(nèi)控實(shí)務(wù)關(guān)鍵控制要點(diǎn)及方法
² 從零基礎(chǔ)啟動(dòng)并完成內(nèi)控體系文件建設(shè)
² 掌握內(nèi)控體系啟動(dòng)運(yùn)行的一般手段
² 掌握固化、宣貫內(nèi)控要求的技巧
² 掌握內(nèi)部控制自我評價(jià)、應(yīng)對外部審計(jì)的基本技巧
² 分享內(nèi)控體系建立過程中的常見問題與應(yīng)對方法
² 為學(xué)員提供最新的《中國企業(yè)內(nèi)控法規(guī)資料匯編》
² 學(xué)員還將獲得包括《內(nèi)控手冊》模板在內(nèi)的內(nèi)控項(xiàng)目執(zhí)行工具

課程特點(diǎn)
模塊化設(shè)計(jì)：結(jié)合內(nèi)控人員核心能力框架和業(yè)務(wù)循環(huán)，將全部課程分為若干模塊，各個(gè)模塊相對獨(dú)立又有機(jī)地成為一體，學(xué)員可結(jié)合自身需要靈活選擇。
案例教學(xué)：本系列課程開發(fā)了一整套實(shí)務(wù)案例庫，并且結(jié)合咨詢實(shí)務(wù)不斷更新，避免了單純的理論講解帶來的枯燥，讓學(xué)員能更好地理解和操作。
實(shí)戰(zhàn)性強(qiáng)：講師用有豐富的企業(yè)實(shí)務(wù)及咨詢經(jīng)驗(yàn)，并在授課過程中通過互動(dòng)，幫學(xué)員答疑解惑，另外，還給學(xué)員提供大量實(shí)用的操作表單和工具。

課程時(shí)間長度
2～5天（根據(jù)模塊組合及講解詳細(xì)程度確定）

課程大綱
模塊一：內(nèi)部控制理論總論與法規(guī)背景（半天）
九、引言：企業(yè)舞弊與風(fēng)險(xiǎn)防范
十、內(nèi)部控制理論發(fā)展與框架
十一、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的出臺(tái)背景
十二、內(nèi)控法規(guī)框架講解及內(nèi)部控制主要要素
十三、何為控制環(huán)境？
十四、如何識(shí)別和評估風(fēng)險(xiǎn)？
十五、如何設(shè)計(jì)控制活動(dòng)？
十六、如何進(jìn)行信息溝通？
十七、如何實(shí)施監(jiān)督？
十八、中國企業(yè)內(nèi)控常見漏洞及對策
十九、內(nèi)控實(shí)務(wù)中常見誤區(qū)
二十、有效內(nèi)部控制的關(guān)鍵要素

模塊二：貨幣資金及財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)控要點(diǎn)
v 組織結(jié)構(gòu)及人員控制
v 銀行賬戶及印鑒管理
v 票據(jù)管理
v 收款環(huán)節(jié)控制要點(diǎn)
v 費(fèi)用報(bào)銷及付款環(huán)節(jié)控制要點(diǎn)
v 會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)報(bào)告編制控制要點(diǎn)
v 財(cái)務(wù)分析與檢查的控制要點(diǎn)

模塊三：投融資及擔(dān)保的內(nèi)控要點(diǎn)
v 投資內(nèi)控
n 一、項(xiàng)目篩選
n 二、初步評估
n 三、盡職調(diào)查
n 四、投資決策與交易設(shè)計(jì)
n 五、合約履行
n 六、投后管理
n 七、投資退出
n 八、投資評估
v 融資內(nèi)控
v 擔(dān)保管理

模塊四： 銷售業(yè)務(wù)管理的內(nèi)控要點(diǎn)
v 銷售循環(huán)的主要業(yè)務(wù)流程概述
v 銷售循環(huán)的主要風(fēng)險(xiǎn)
v 銷售循環(huán)的關(guān)鍵控制要點(diǎn)
n 銷售定價(jià)
n 信用管理
n 銷售合同管理
n 發(fā)貨管理
n 收款管理
v 銷售循環(huán)內(nèi)控實(shí)施方案

模塊五： 采購及資產(chǎn)管理的內(nèi)控要點(diǎn)
v 采購循環(huán)的主要業(yè)務(wù)流程概述
v 采購循環(huán)的主要風(fēng)險(xiǎn)
v 采購循環(huán)的關(guān)鍵控制要點(diǎn)
n 請購審批
n 詢價(jià)比價(jià)
n 選擇供應(yīng)商
n 采購合同管理
n 驗(yàn)收付款
n 供應(yīng)商評估
v 采購循環(huán)內(nèi)控實(shí)施方案

v 資產(chǎn)管理內(nèi)控要點(diǎn)
n 存貨管理
n 固定資產(chǎn)管理
n 無形資產(chǎn)管理

模塊六：全面預(yù)算及信息系統(tǒng)控制的內(nèi)控
v 全面預(yù)算管理內(nèi)控要點(diǎn)
n 全面預(yù)算概述及其指引解讀
n 編制全面預(yù)算的內(nèi)控要點(diǎn)
n 全面預(yù)算跟蹤及調(diào)整的內(nèi)控要點(diǎn)
n 全面預(yù)算考核的內(nèi)控要點(diǎn)
n 全面預(yù)算管理需要注意的事項(xiàng)
v 信息系統(tǒng)及內(nèi)部信息傳遞的內(nèi)控要點(diǎn)
n 信息系統(tǒng)及內(nèi)部信息傳遞指引解讀
n 內(nèi)部信息傳遞的主要風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對
n 信息系統(tǒng)開發(fā)的內(nèi)控要點(diǎn)
n 信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)的內(nèi)控要點(diǎn)

模塊七：內(nèi)控體系合規(guī)要求、建設(shè)實(shí)施、評價(jià)及審計(jì)
v 上市公司及擬上市公司的內(nèi)控合規(guī)要求
v 內(nèi)控建設(shè)的主要步驟及要點(diǎn)
v 如何組織內(nèi)控自我評價(jià)
v 如何應(yīng)對內(nèi)控外部審計(jì)
v 企業(yè)內(nèi)控工作過程的有效工具及推進(jìn)過程中的主要問題應(yīng)對之道