一、正確認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
1、定義和基本職能
2、管理權(quán)限
3、風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)
Ø 具體性
Ø 復(fù)雜性
Ø 突發(fā)性
Ø 隱蔽性
4、表現(xiàn)形式
Ø 員工方面
Ø 內(nèi)部流程方面
Ø 系統(tǒng)方面
Ø 外部事件方面
5、風(fēng)險(xiǎn)管理流程
Ø 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
Ø 風(fēng)險(xiǎn)度量
Ø 風(fēng)險(xiǎn)控制
Ø 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)
Ø 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告
6、風(fēng)險(xiǎn)管理制度
Ø 問責(zé)制度
Ø 考核制度
Ø 舉報(bào)制度
7、構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防控體系
Ø 業(yè)務(wù)發(fā)展和制度建設(shè)的關(guān)系
Ø 市場(chǎng)營(yíng)銷與風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系
Ø 絕對(duì)管理與相對(duì)容忍的關(guān)系
Ø 責(zé)任追究與經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)年P(guān)系

二、全面掌握票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
1、票據(jù)喪失的補(bǔ)救
Ø 掛失止付
Ø 公示催告
Ø 普通訴訟
2、瑕疵票據(jù)
3、主要特征
4、瑕疵票據(jù)類型
5、瑕疵票據(jù)處理方式
Ø 退票
Ø 涂銷
Ø 救濟(jì)
Ø 案例
6、票據(jù)鑒別
7、銀票反假要點(diǎn)

三、深入剖析柜面典型案例
1、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分類
Ø 內(nèi)部欺詐的防范與控制
2 概念
2 主要原因
2 主要類型
2 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
2 內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)
l 防范措施
2 動(dòng)態(tài)排查
l 工作方面
l 經(jīng)濟(jì)方面
l 社會(huì)活動(dòng)方面
2 線索識(shí)別和處置
Ø 外部欺詐的防范與控制
2 概念
2 表現(xiàn)形式
2 特征
2 外部欺詐
Ø 法律風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制
2 法律風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制
2 協(xié)助執(zhí)行——風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
2 協(xié)助執(zhí)行前的必要審查
2 協(xié)助執(zhí)行中應(yīng)注意的基本事項(xiàng)
2 法律風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制
2 反洗錢風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
2 交易特征
2 反洗錢措施

四、強(qiáng)化會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理措施
1、崗位輪換
2、強(qiáng)制休假
3、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制全新構(gòu)建
Ø 監(jiān)測(cè)工作
Ø 質(zhì)檢工作
Ø 履職工作
4、綜合性運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)
Ø 充分發(fā)揮管理合力
Ø 全面掌握風(fēng)險(xiǎn)特征
Ø 定量與定性管理結(jié)合
5、評(píng)價(jià)管理考核體系—指標(biāo)體系
Ø 總括指標(biāo)
Ø 分項(xiàng)指標(biāo)
Ø 結(jié)構(gòu)指標(biāo)
6、五個(gè)了解
7、五W
8、檢查人員具備的能力
Ø 溝通能力
Ø 分析能力
Ø 輔導(dǎo)能力
Ø 檢查能力
9、風(fēng)險(xiǎn)防范措施
10、如何組織檢查
11、檢查方法
12、近期風(fēng)險(xiǎn)防范重點(diǎn)環(huán)節(jié)
13、三個(gè)服從