一． 西方國家內(nèi)部控制發(fā)展歷程
二． 我國內(nèi)部控制發(fā)展歷程與現(xiàn)行文件
三. 組織架構(gòu)
（一）案例
(二) 關(guān)于組織架構(gòu)指引的現(xiàn)實(shí)和長遠(yuǎn)意義
(三) 關(guān)于組織架構(gòu)指引的主要內(nèi)容
(四)關(guān)于組織架構(gòu)的設(shè)計(jì)
(五) 關(guān)于組織架構(gòu)的運(yùn)行
（六）概括與強(qiáng)調(diào)
1．組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)五原則
2．構(gòu)建符合風(fēng)險(xiǎn)管理理念組織結(jié)構(gòu)體系八要素
四. 發(fā)展戰(zhàn)略
(一) 案例
(二)為什么要制定和實(shí)施發(fā)展戰(zhàn)略
(三)如何制定發(fā)展戰(zhàn)略
(四)如何實(shí)施發(fā)展戰(zhàn)略
(五)如何實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型
（六）概括與強(qiáng)調(diào)
五. 人力資源
(一)案例
(二)人力資源對(duì)企業(yè)發(fā)展的重要作用
(三)人力資源指引的主要內(nèi)容
(四)人力資源管理的主要風(fēng)險(xiǎn)
(五)人力資源的引進(jìn)與開發(fā)
(六)人力資源的使用與退出
（七）概括與強(qiáng)調(diào)
六. 社會(huì)責(zé)任
(一)案例
(二)企業(yè)為什么要履行社會(huì)責(zé)任
(三)企業(yè)應(yīng)當(dāng)履行哪些社會(huì)責(zé)任
(四)企業(yè)如何履行社會(huì)責(zé)任
（五）概括與強(qiáng)調(diào)
七. 企業(yè)文化
(一)案例
(二)企業(yè)文化在促進(jìn)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略中的重要作用
(三)如何打造優(yōu)秀的企業(yè)文化
(四)如何解決并購重組中的文化整合
(五)如何實(shí)現(xiàn)企業(yè)文化創(chuàng)新
（六）概括與強(qiáng)調(diào)
1．操守與價(jià)值觀在內(nèi)部控制中發(fā)揮作用的三舉措
2．如何強(qiáng)化道德規(guī)范
八． 資金活動(dòng)
（一）案例：
（二）資金活動(dòng)控制的總體要求
（三）籌資活動(dòng)控制
(四)投資活動(dòng)的控制
(五)資金運(yùn)營活動(dòng)的控制
（六）概括與強(qiáng)調(diào)
1．資金管理內(nèi)部控制自測(cè)
2．貸款管理內(nèi)部控制
3．現(xiàn)金管理內(nèi)部控制
4．票據(jù)管理內(nèi)部控制
5．電子銀行支付的內(nèi)部控制
九. 采購業(yè)務(wù)
(一)案例
(二)采購業(yè)務(wù)流程
(三)主要風(fēng)險(xiǎn)及其管控措施
(四)會(huì)計(jì)控制
(五)采購業(yè)務(wù)的后評(píng)估
（六）概括與強(qiáng)調(diào)
十. 資產(chǎn)管理
（一）知識(shí)鏈接
(二)資產(chǎn)管理的總體要求
(三)存貨控制
(四)固定資產(chǎn)控制
(五)無形資產(chǎn)控制
（六）概括與強(qiáng)調(diào)
十一. 銷售業(yè)務(wù)
(一)案例:
(二)銷售業(yè)務(wù)流程圖
(三)銷售業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
(四)銷售計(jì)劃管控措施
(五)客戶開發(fā)與信用管控措施
(六)銷售定價(jià)管控措施
(七)訂立銷售合同管控措施
(八)發(fā)貨管控措施
(九)收款管控措施
（十）客戶服務(wù)
(十一)會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制
（十二）概括與強(qiáng)調(diào)
十二. 研究與開發(fā)
(一)知識(shí)鏈接
(二)研究與開發(fā)業(yè)務(wù)流程
(三)研究與開發(fā)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)及管控措施
(四) 后評(píng)估
（五）概括與強(qiáng)調(diào)
十三. 工程項(xiàng)目
(一)案例
(二)工程項(xiàng)目流程圖
(三)工程立項(xiàng)
(四)工程設(shè)計(jì)
(五)工程招標(biāo)
(六)工程建設(shè)
(七)工程驗(yàn)收
（八）概括與強(qiáng)調(diào)
十四. 擔(dān)保業(yè)務(wù)
(一)案例
(二)擔(dān)保業(yè)務(wù)流程圖
(三)擔(dān)保業(yè)務(wù)關(guān)鍵控制點(diǎn)和主要控制措施
（四）概括與強(qiáng)調(diào)
十五. 業(yè)務(wù)外包
(一)案例
(二)知識(shí)鏈接
1.虛擬經(jīng)營
2.業(yè)務(wù)外\包
3.特許連鎖
4.戰(zhàn)略聯(lián)盟
(三)業(yè)務(wù)外包流程
(四)各環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及管控措施
（五）概括與強(qiáng)調(diào)
十六. 財(cái)務(wù)報(bào)告
(一)案例
(二)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的總體要求
(三)財(cái)務(wù)報(bào)告業(yè)務(wù)流程
(四)財(cái)務(wù)報(bào)告編制階段的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施
(五)財(cái)務(wù)報(bào)告對(duì)外提供階段的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施
(六)財(cái)務(wù)報(bào)告分析利用階段的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及管控措施
（八）概括與強(qiáng)調(diào)
十七. 全面預(yù)算
(一) 實(shí)例
(二) 如何正確認(rèn)識(shí)和理解全面預(yù)算
（三）全面預(yù)算的組織
（四）全面預(yù)算基本業(yè)務(wù)流程
（五）預(yù)算流程主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及控制措施
（六）概括與強(qiáng)調(diào)
十八. 合同管理
(一)案例
(二)合同管理的總體要求
(三)合同管理流程
(四)合同各環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及管控措施
(五)合同管理的后評(píng)估
（六）概括與強(qiáng)調(diào)
十九。 內(nèi)部信息傳遞
(一)知識(shí)鏈接
（二）內(nèi)部信息傳遞的總體要求
（三）內(nèi)部信息傳遞流程
（四）內(nèi)部信息傳遞流程的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及管控措施
（五）反舞弊
（六）概括與強(qiáng)調(diào)
二十. 信 息 系統(tǒng)
（一）知識(shí)鏈接
（二）信息系統(tǒng)內(nèi)部控制概述
（三）信息系統(tǒng)的開發(fā) 　　
（四）信息系統(tǒng)的運(yùn)行與維護(hù) 　
（五）概括與強(qiáng)調(diào)