《企業(yè)所得稅匯算清繳策略及籌劃》課程詳情
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主題一：企業(yè)所得稅匯算清繳策略及籌劃
一、財稅人員納稅實際操作中應(yīng)關(guān)注的幾項原則
二、新納稅申報表的整體設(shè)計及填報思路
三、收入項目的填報及納稅調(diào)整
1、收入的稅務(wù)分類
2、補貼收入的稅務(wù)處理
3、視同銷售收入的政策變化
4、各收入項目的納稅調(diào)整
5、各收入項目的納稅申報表填報
四、成本費用項目的填報及納稅調(diào)整
1、成本項目列支政策的變化
2、各成本項目的申報表填報
3、工資及三項經(jīng)費的列支的政策變化、納稅調(diào)整及申報表的填列
4、業(yè)務(wù)招待費的政策變化、納稅調(diào)整及申報
5、廣告及業(yè)務(wù)宣傳費、對外捐贈、贊助支出等限
6、額的政策變化、納稅調(diào)整及申報表填列
7、各種保險支出、差旅費、勞動保護費等費用項目列支條件及申報表填列
8、關(guān)于無法取得發(fā)票的成本費用項目的列支
9、企業(yè)一些特殊費用項目的稅前列支問題
五、資產(chǎn)類項目的填報及納稅調(diào)整
1、關(guān)于資產(chǎn)“計稅基礎(chǔ)”的理解
2、固定資產(chǎn)折舊的政策變化、納稅調(diào)整及申報
3、以前年度固定資產(chǎn)在新法下折舊年限變化
4、的折舊處理
5、無形資產(chǎn)攤銷的政策變化、納稅調(diào)整
6、長期待攤費用攤銷的政策變化、納稅調(diào)整
7、以公允價值計量資產(chǎn)的稅收政策及申報
六、企業(yè)重組稅務(wù)處理
1、企業(yè)重組中稅務(wù)處理的“中性化”原則
2、企業(yè)重組業(yè)務(wù)的納稅調(diào)整
七、稅收優(yōu)惠政策及享受優(yōu)惠政策的納稅申報
1、新稅法下的稅收優(yōu)惠政策及企業(yè)運用
2、稅收優(yōu)惠項目的申報表填列
3、企業(yè)所得稅稅收籌劃的考慮
八、彌補以前年度虧損的政策變化及申報表填報
1、虧損彌補政策的變化
2、彌補以前年度虧損的填報
3、利用虧損進行稅收籌劃的考慮
九、境外所得的稅收抵免政策及申報表的填報
1、直接稅收抵免、間接稅收抵免政策解析
2、與境外所得相關(guān)申報表的填列
十、關(guān)于對外投資損失、收益的相關(guān)稅收政策及申報表的填報
1、股息、紅利投資收益的稅務(wù)處理
2、投資轉(zhuǎn)讓所得、損失的稅務(wù)處理
十一、關(guān)于特別納稅調(diào)整事項的稅務(wù)處理原則及申報
1、企業(yè)主要采用的避稅方式
2、反避稅的主要方式
十二、總分機構(gòu)匯總納稅政策及申報表填報
1、匯總納稅相關(guān)政策解析
2、首次采用總分機構(gòu)匯總納稅以前年度虧損彌處理
3、匯總納稅的審計問題
4、匯總納稅的申報表填列
十三、稅收征管的政策變化
1、納稅申報表附列資料的含義及填報
2、申報期限和匯算清繳期間的變化
主題二：2010年新《企業(yè)所得稅年度納稅申報表》的修訂與變化分析及填報技巧與演練
《企業(yè)所得稅匯算清繳策略及籌劃》培訓受眾
董事長、總經(jīng)理、副總、監(jiān)事、機構(gòu)負責人及其他決策層人士；財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、會計經(jīng)理、財務(wù)主管、其他財務(wù)職能部門（會計、審計、信用控制、資金、預(yù)算管理等）的經(jīng)理和管理人員；銀行業(yè)、證券商、基金、保險、信托等公司相關(guān)從業(yè)人員及機構(gòu)投資者等。
《企業(yè)所得稅匯算清繳策略及籌劃》課程目的
1、企業(yè)所得稅匯算清繳相關(guān)配套政策的變化、解析與運用。包括收入、視同銷售、扣除政策、工資薪金與福利費配套政策、企業(yè)重組政策、資產(chǎn)損失等。
2、收入確認條件、時間、金額等問題，與增值稅、營業(yè)稅收入確認上的差異問題。
3、隱匿收入問題；不征收收入、免稅收入、補貼收入、資產(chǎn)銷售損失等問題。
4、白條、假票；禮品問題；交通費、通訊費、辦公費問題。
5、小型微利企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、匯總繳納企業(yè)所得稅匯算清繳應(yīng)注意的事項。
《企業(yè)所得稅匯算清繳策略及籌劃》所屬分類
財務(wù)稅務(wù)
《企業(yè)所得稅匯算清繳策略及籌劃》授課培訓師簡介
劉國東
中國十大財稅實戰(zhàn)派專家講師之一， 新浪網(wǎng)稅務(wù)顧問、中國納稅籌劃第一人，國家“金稅”工程稅務(wù)專家兼首席講師，中國財務(wù)技術(shù)網(wǎng)創(chuàng)始人；中國注冊會計師、中國注冊稅務(wù)師、中國注冊資產(chǎn)評估師；北京金安成稅務(wù)師事務(wù)所所長，北京天同信會計師事務(wù)所合伙人�！敦攧�(wù)技術(shù)》培訓中心cfoteam講師團隊核心成員；《財務(wù)技術(shù)》學院高級講師；管理會計研究中心特聘專家；《財務(wù)技術(shù)》俱樂部特邀主持人。
劉國東老師原主要從事國有企業(yè)，外資企業(yè)審計評估及財稅咨詢工作，現(xiàn)主要集中服務(wù)于國內(nèi)外高成長企業(yè)、上市公司、500強客戶，并擔任多家大型集團及上市公司財稅顧問，為客戶在中國提供稅務(wù)咨詢、稅務(wù)顧問、稅收籌劃、確立組織結(jié)構(gòu)納稅布局、業(yè)務(wù)流程納稅規(guī)劃控制風險審計、并購重組改制納稅設(shè)計、稅務(wù)司法鑒定等服務(wù)。
劉國東老師對國內(nèi)外財稅機關(guān)、教育機構(gòu)、企業(yè)和個人的財稅需求、服務(wù)方式有深刻了解，根據(jù)客戶需要為客戶提供不同增值服務(wù)。對領(lǐng)導中國區(qū)域稅務(wù)師事務(wù)所迅速發(fā)展有豐富經(jīng)驗，了解行業(yè)人員發(fā)展狀況與分布，對財稅行業(yè)企業(yè)文化建設(shè)有深入探索，能夠建立團隊并帶領(lǐng)團隊不斷向新的高端前進為行業(yè)做出貢獻。
劉國東老師能準確捕捉和預(yù)見行業(yè)、產(chǎn)品、人才發(fā)展的歷史機遇，及時調(diào)整企業(yè)、產(chǎn)品、人才發(fā)展方向，使企業(yè)實現(xiàn)持續(xù)增長。設(shè)計財稅產(chǎn)品線系列，每年根據(jù)最新政策變化不斷淘汰并開發(fā)最新產(chǎn)品滿足客戶不斷提出的最新需求，使產(chǎn)品線不斷向高端延伸豐富。
劉國東老師在中國從事財稅相關(guān)工作多年，在財稅發(fā)展方向方面還有著超強的洞察力和預(yù)見力，并且與中國各級財稅機關(guān)建立了良好的人際關(guān)系，對適合中國的最新財稅產(chǎn)品、財稅教學有深入研究。
劉國東老師的主講課程:
《企業(yè)納稅籌劃》；《企業(yè)所得稅匯算清繳》；《納稅籌劃與稅務(wù)風險防范》；《稅務(wù)稽查及企業(yè)應(yīng)對》；《財務(wù)總監(jiān)風險防范》;《新企業(yè)所得稅法及其下的納稅籌劃》、《非財務(wù)人員的財務(wù)管理》等。
劉國東老師的授課特色:
1、名師授課，游戲貫穿其間，深刻的道理體現(xiàn)在淺顯的比喻；復雜的難題溶解于簡單的故事；
2、寓教于樂，活躍的課堂氣氛，體驗、參與、互動的教學方式，讓大家在學中練，在練中學；
3、案例生動、操作性強；強調(diào)訓練，實戰(zhàn)性強；個性輔導，實效性強；簡單，有效，做得到；
劉國東老師的近期服務(wù)客戶:
中國石油、中國動向（Kappa）、首創(chuàng)股份、IBM中國公司、三一重工、航天信息、新浪網(wǎng)、綠傘、探路者、中關(guān)村管委會、完美時空、杭州市政府、中煤集團、清華大學總裁班、中央財經(jīng)大學財務(wù)總監(jiān)班等單位。
劉國東老師主要著作:
曾負責編著的有《節(jié)稅有方—企業(yè)納稅籌劃9大方法》、《劉國東點評企業(yè)所得稅法》、《財務(wù)人員必備的稅法實務(wù)手冊——1000問答》等，并在“首席財務(wù)官”、“新理財”等專業(yè)雜志與報刊上發(fā)稅務(wù)與財務(wù)相關(guān)文章數(shù)十篇。
劉國東老師的學員評價:
——新企業(yè)所得稅剛出來的時候就參加了稅務(wù)局的培訓，感覺比較空洞。而這次課程是從企業(yè)的角度出發(fā)，比較實用，而且對于新法的變化分析的也比較全面。
——《非財務(wù)人員的財務(wù)管理》課程設(shè)置的很好，理論與案例有機的結(jié)合，使無財務(wù)基礎(chǔ)的管理人員，學習財務(wù)課程而不枯燥乏味，比較適合學員的需求，受到了很多啟發(fā)。
——很精彩的課程，令人受益匪淺，收獲巨大。如果可以，希望能為我們安排內(nèi)訓，知識是需要不斷更新的，我希望我們部門的員工都能聽一聽，學一學，才不至于落后于人。
——聽過很多納稅籌劃的課程，但是劉老師這個課程是最好的，案例如此之多，而且都是劉老師親自做過的，我會推薦給我的財務(wù)界的同行和朋友，非常感謝劉老師。
《企業(yè)所得稅匯算清繳策略及籌劃》報名服務(wù)流程
020-29042042
