《企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制》課程大綱
一、 企業(yè)內(nèi)部控制概述
1．內(nèi)部控制含義和作用
2．內(nèi)部控制的構(gòu)成
3．內(nèi)部控制方式
4．內(nèi)部控制存在問題分析
5．內(nèi)部控制面臨的挑戰(zhàn)
6．薩班斯－奧克斯利法案
二、內(nèi)部控制制度評(píng)價(jià)和設(shè)計(jì)
1．內(nèi)部控制制度評(píng)價(jià)程序
2．內(nèi)部控制制度評(píng)價(jià)方法
3．內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)思路
4．內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)方法
5．內(nèi)部控制制度評(píng)價(jià)實(shí)例分析
6．內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)實(shí)例分析
三、基于法人治理的內(nèi)部控制
1．股權(quán)結(jié)構(gòu)與控制權(quán)
2．法人治理結(jié)構(gòu)中的財(cái)權(quán)控制
3．財(cái)務(wù)總監(jiān)與會(huì)計(jì)委派制
4．集權(quán)制與分權(quán)制
5．母公司財(cái)務(wù)控制模式
6．實(shí)例分析
四、內(nèi)部會(huì)計(jì)控制
1．財(cái)會(huì)組織機(jī)構(gòu)控制
2．人員素質(zhì)控制
3．不相容職務(wù)分離控制
4．業(yè)務(wù)處理程序控制
5．授權(quán)審批控制
6．實(shí)物和文件記錄控制
五、基于業(yè)務(wù)流程的內(nèi)部控制
1．業(yè)務(wù)流程特點(diǎn)和構(gòu)成
2．采購與付款流程控制
3．生產(chǎn)與存貨流程控制
4．工薪與人事流程控制
5．銷售與收款流程控制
6．固定資產(chǎn)流程控制
7．投資和融資流程控制
六、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制
1．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和類型
2．風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的問題
3．全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系
4．全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織
5．風(fēng)險(xiǎn)控制過程和方法
6．全面風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)
7．全面風(fēng)險(xiǎn)防范實(shí)例分析

《企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制》所屬分類
財(cái)務(wù)稅務(wù)

《企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制》內(nèi)訓(xùn)服務(wù)流程

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