《集團(tuán)資金管理與信貸融資技巧》課程大綱
第一天
一、目前集團(tuán)企業(yè)資金管理現(xiàn)狀解析
1、集團(tuán)企業(yè)有明確的公司戰(zhàn)略，年度計(jì)劃和資金預(yù)算管理體系嗎？
資金管理是為實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略服務(wù)的，戰(zhàn)略不清晰是不是很可怕？
公司年度計(jì)劃和全面預(yù)算管理嚴(yán)謹(jǐn)度不高
資金預(yù)算和資金籌措被理解為資金管理
戰(zhàn)略成本管理高度不夠?qū)е沦Y金管理的“頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳”短期行為
資金管理的戰(zhàn)術(shù)安排――你喜歡坐電梯還走樓梯？（互動環(huán)節(jié)：不同的管理理念和不同的管理手段在資金管理中的靈活使用）
資金管理的角色錯(cuò)位問題――“水庫和大壩的原理”
找水源：企業(yè)戰(zhàn)略擴(kuò)張的資金從哪里來？
修河道：資金流動（進(jìn)入和退出）的渠道問題
蓄水池（水庫）：可支配資金的合理運(yùn)作和理財(cái)
防洪壩：資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)防范
全球化經(jīng)濟(jì)整合（收購兼并，資本運(yùn)作）對集團(tuán)資金管理提出了更高的要求
案例分析——某大型集團(tuán)企業(yè)資金管理現(xiàn)狀
公司董事會或CEO經(jīng)常問CFO的幾個(gè)問題
公司的資金能滿足公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度預(yù)算嗎？
公司有足夠的籌資能力保障業(yè)務(wù)所需或抓住新的發(fā)展機(jī)遇嗎？
公司的資產(chǎn)管理可以再改進(jìn)一些嗎？
公司的資金周轉(zhuǎn)能再快一點(diǎn)嗎？
有沒有辦法將成本控制得更低一些？
3、目前企業(yè)資金管理現(xiàn)狀
企業(yè)集團(tuán)多極法人，組織結(jié)構(gòu)負(fù)責(zé)，管理鏈條過長
沒有價(jià)值管理理念，資產(chǎn)管理限于實(shí)務(wù)管理，不清楚資本資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的重要性
資金管理職能不夠強(qiáng)，專業(yè)人員或知識缺乏
內(nèi)部流程不全或不夠嚴(yán)謹(jǐn)，資金管理薄弱
風(fēng)險(xiǎn)管理體系不夠完善
4、企業(yè)怎么用錢很重要
企業(yè)為什么總是缺錢？（追求價(jià)值最大化和社會責(zé)任）
企業(yè)只用自己的錢永遠(yuǎn)做不大
只有用好別人的錢、用好明天的錢、用好虛擬資本，才能把企業(yè)做強(qiáng)做大。
一元錢可以成為10元錢的虛擬經(jīng)濟(jì)資本，產(chǎn)生更多的價(jià)值。
自己的錢是有限的，用自己的錢只能是滾雪球式發(fā)展
社會的錢是無限的，用社會的錢可以是膨脹式發(fā)展

二、公司全面預(yù)算管理，現(xiàn)金流預(yù)測和預(yù)算

1、全面預(yù)算管理是企業(yè)運(yùn)營計(jì)劃實(shí)施過程，現(xiàn)金流預(yù)測和預(yù)算是企業(yè)經(jīng)營的血液
企業(yè)經(jīng)營計(jì)劃和年度預(yù)算
如何做好現(xiàn)金流預(yù)測？
源頭：業(yè)務(wù)分析和預(yù)測
各種能力缺口和內(nèi)外部資源評估
內(nèi)外部資源量化過程（體現(xiàn)在資金或現(xiàn)金流上）
資金來源規(guī)劃――如何擁有、獲得、高效利用現(xiàn)金流？
企業(yè)自身造血能力（盈利）
股東投入
其他投資人投入（戰(zhàn)略投資者，VC，PE等）
IPO（公開發(fā)行上市）
借貸（股東貸款，銀行借款，發(fā)行債券）
貿(mào)易和經(jīng)營類融資（商業(yè)信用，票據(jù)貼現(xiàn)，資產(chǎn)典當(dāng)，國際貿(mào)易等）
項(xiàng)目融資和政策性融資（BOT，IFC國際融資，高新技術(shù)扶持，財(cái)政返還等）
預(yù)算集團(tuán)現(xiàn)金流量表
經(jīng)營現(xiàn)金流量預(yù)測
項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量預(yù)測
各種資金來源加權(quán)平均成本測算
2、資金來源渠道開拓
來源方式搭配
使用成本搭配
期限搭配
償還或分配方式搭配
3、資金使用管理
預(yù)算執(zhí)行和控制
資金使用的KPI管理
ROI（投資回報(bào)分析）理念傳播和推廣
資金盈余－“居安思�！�
資金管理漏洞－“亡羊補(bǔ)牢”
資金短缺－“精打細(xì)算，未雨綢繆”
業(yè)務(wù)管理－“開源節(jié)流”
小組練習(xí)：探討在公司戰(zhàn)略、年度計(jì)劃、年度預(yù)算實(shí)施過程中如何將資金管理部分統(tǒng)籌考慮進(jìn)去？

三、全面風(fēng)險(xiǎn)管理是確保企業(yè)健康運(yùn)營的體系保障，高效資金管理是避免風(fēng)險(xiǎn)最終爆發(fā)的“定海神針”

1、資金管理風(fēng)險(xiǎn)案例研究
香港百富勤公司破產(chǎn)事件研究
中信泰富破產(chǎn)重整案例
美洲銀行收購美林證券
2、內(nèi)部控制和全面風(fēng)險(xiǎn)管理對資金管理的重要性
業(yè)務(wù)流程梳理不僅可以降低成本，還可以就資金管理節(jié)點(diǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)
如何做到業(yè)務(wù)運(yùn)營和資金流動高效完美結(jié)合？
資金管理風(fēng)險(xiǎn)控制流程
業(yè)務(wù)運(yùn)營中的資金管理風(fēng)險(xiǎn)如何規(guī)避？
期限搭配合理（避免來源和使用期限錯(cuò)配）
營運(yùn)資本管理技術(shù)
應(yīng)收賬款管理
應(yīng)付賬款管理
存貨管理
資金使用成本和收益（運(yùn)用最新經(jīng)濟(jì)收益或經(jīng)濟(jì)增加值方法測算）
合理的項(xiàng)目投資決策制度（現(xiàn)金流折現(xiàn)法DCF應(yīng)用）
退出機(jī)制管理
3、集團(tuán)最優(yōu)資金管理模式探討
落實(shí)企業(yè)價(jià)值最大化（EVA和WACC）
效率、風(fēng)險(xiǎn)、成本平衡
資金管理團(tuán)隊(duì)和必備知識
現(xiàn)代資金管理模式
收支兩條線
內(nèi)部銀行
財(cái)務(wù)公司
現(xiàn)金池
金融控股公司
小組練習(xí)：1、COSO風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)中資金管理處于什么樣的位置？你日常的公司運(yùn)營管理中哪些風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐與資金管理有關(guān)？有沒有什么困惑？
2、你的組織中與資金管理有關(guān)的流程、制度、體系、實(shí)踐都分別有哪些？做得比較好的是什么？為什么？


第二天
四、公司運(yùn)營管理過程中的資金管理技術(shù)
1、資金管理團(tuán)隊(duì)和專業(yè)知識要求
資金管理總監(jiān)或經(jīng)理技能要求（知識、理念、經(jīng)驗(yàn)）
資金管理創(chuàng)新
資金管理核心流程
大型集團(tuán)資金管理組織架構(gòu)研究
資金管理團(tuán)隊(duì)KPI和績效考核
2、公司資產(chǎn)管理技術(shù)與資金管理
確定公司資本資產(chǎn)結(jié)構(gòu)：整體規(guī)劃現(xiàn)金流
項(xiàng)目投資中的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)
DCF（現(xiàn)金流折現(xiàn)法）和NPV（財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值）
高杠桿或低杠桿模式的選擇
變動成本和固定成本管理
流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的事前規(guī)劃和管理
經(jīng)營杠桿和財(cái)務(wù)杠桿
3、營運(yùn)資本管理技術(shù)與資金管理
企業(yè)管理架構(gòu)與營運(yùn)資金
營運(yùn)資金度量方法、管理指標(biāo)
多事業(yè)部、多產(chǎn)品線、多地區(qū)管理模式下不同營運(yùn)資金管理
應(yīng)收賬款管理方法
銷售合同管理
合理放賬規(guī)模
平衡現(xiàn)金流和利潤
信用管理
應(yīng)付賬款管理方法
采購合同管理
采購管理辦法
招投標(biāo)管理
供應(yīng)鏈管理
存貨管理方法
先進(jìn)先出
第三方物流
客戶滿意度
案例及練習(xí)：1、西門子現(xiàn)金流管理方法探討
2、國內(nèi)某集團(tuán)公司建立現(xiàn)金流管理系統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)
3、你自己集團(tuán)內(nèi)部的業(yè)務(wù)運(yùn)營資金管理優(yōu)缺點(diǎn)總結(jié)。

五、公司融資策略和信貸融資技巧

1、債權(quán)融資模式
銀行貸款（國內(nèi)外）
發(fā)行債券（企業(yè)債、次級債）
票據(jù)融資
信用擔(dān)保
金融租賃
企業(yè)間拆借
信貸融資技巧
選擇信貸方式的考量因素
資金綜合使用成本孰低
獲得資金的難度
期限結(jié)構(gòu)的要求
與企業(yè)經(jīng)營理念、發(fā)展戰(zhàn)略的吻合度
提供資料或借款方程序的復(fù)雜程度
信貸資料準(zhǔn)備
管理團(tuán)隊(duì)介紹
公司項(xiàng)目全面分析（5P和“五力模型”）
信貸目的描述
資金使用投入產(chǎn)出預(yù)測
資金使用計(jì)劃
資金償還來源及保證措施
財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)報(bào)表
資信證明材料
配合盡職調(diào)查
信貸資金使用管理
2、股權(quán)融資模式
股權(quán)轉(zhuǎn)讓
增資擴(kuò)股
杠桿收購
風(fēng)險(xiǎn)投資（種子投資、VC、PE）
公開上市
3、經(jīng)營和貿(mào)易融資模式
票據(jù)貼現(xiàn)
資產(chǎn)典當(dāng)
補(bǔ)償貿(mào)易
賣方信貸
資產(chǎn)托管
4、項(xiàng)目融資模式
項(xiàng)目信托
BOT融資
IFC國際融資
5、政策融資模式
高新技術(shù)項(xiàng)目
財(cái)政返還
專項(xiàng)基金
產(chǎn)業(yè)政策融資
案例研究：某能源集團(tuán)信貸融資多樣化分析
小組討論：你自己所處集團(tuán)的資金來源都是哪些？結(jié)構(gòu)上有沒有問題？哪些方面比較困惑？

《集團(tuán)資金管理與信貸融資技巧》課程目的
通過本次實(shí)戰(zhàn)型集團(tuán)資金管理和信貸融資實(shí)戰(zhàn)演習(xí)，學(xué)員可以全面掌握如何規(guī)劃和運(yùn)用集團(tuán)資金，在控制公司資產(chǎn)使用和資金風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，基于國際國內(nèi)最先進(jìn)的資金管理技術(shù)和手段，實(shí)現(xiàn)資金使用效益和效率最大化，真正踐行公司價(jià)值管理和財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理。
避免公司破產(chǎn)危機(jī)：認(rèn)清公司出現(xiàn)危機(jī)的前奏及資金層面的外在表現(xiàn)特征，及時(shí)進(jìn)行事前預(yù)警。
確保公司戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)：公司運(yùn)營計(jì)劃和年度預(yù)算最終要靠資金的絕對保證來實(shí)現(xiàn)，通過合理和科學(xué)的資金管理達(dá)到戰(zhàn)略、計(jì)劃、預(yù)算、業(yè)務(wù)控制的高效統(tǒng)一。
關(guān)注公司流程梳理和信息化建設(shè)：財(cái)務(wù)管理現(xiàn)在已經(jīng)是一項(xiàng)高度集成和模塊化的工作，資金管理更是業(yè)務(wù)運(yùn)營的保障，在不斷變化的內(nèi)外部環(huán)境中財(cái)務(wù)人員時(shí)刻關(guān)注業(yè)務(wù)模式的變化和公司流程梳理，實(shí)現(xiàn)自由現(xiàn)金流高度和諧，同時(shí)學(xué)會應(yīng)用現(xiàn)金流折現(xiàn)法（DCF）管理更是的投資、資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值最大化。

《集團(tuán)資金管理與信貸融資技巧》所屬分類
財(cái)務(wù)稅務(wù)

《集團(tuán)資金管理與信貸融資技巧》所屬專題
集團(tuán)管控、企業(yè)融資、現(xiàn)金流量與運(yùn)營資金管理培訓(xùn)、

《集團(tuán)資金管理與信貸融資技巧》內(nèi)訓(xùn)服務(wù)流程

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