《內(nèi)部控制與風險管理》課程大綱
課程簡介
通過系統(tǒng)學習使學員了解風險管理與內(nèi)部控制制度的框架，包括風險管理的概念和思路、實施風險管理與內(nèi)部控制制度需要考慮的關(guān)鍵因素、風險管理與內(nèi)部控制制度關(guān)鍵因素的系統(tǒng)性及相關(guān)性等，從而在實際工作中合理運用，有效規(guī)避風險，提高企業(yè)運營的安全性。
培訓形式
 練習、游戲、小組討論、角色演練、案例分析
一、中國企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)
（一）世界經(jīng)濟發(fā)展趨勢及背后的原因
（二）中國企業(yè)的現(xiàn)狀及其面臨的挑戰(zhàn)
二、風險管理與內(nèi)部控制在企業(yè)管理中的地位及其重要性
三、風險管理的概念與思路
（一）企業(yè)風險模型
（二）企業(yè)風險類型
1. 環(huán)境風險
2. 流程風險（含營運風險、財務(wù)風險、授權(quán)風險、信息處理與技術(shù)風險、廉政風險）
3. 決策信息風險
（三）企業(yè)管理控制系統(tǒng)建立的要點
四、內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程重組
（一）內(nèi)部控制概論
1. 內(nèi)部控制的概念與屬性
2. 內(nèi)部控制的發(fā)展現(xiàn)狀及發(fā)展歷史
3. 內(nèi)部控制的種類
4. 內(nèi)部控制的設(shè)計原則
5. 控制點與控制技巧
（二）內(nèi)部會計控制規(guī)范總攬
（三）內(nèi)部控制的局限性
（四）業(yè)務(wù)流程重組
1. 流程重組的癥狀
2. 流程重組的利益
3. 流程重組的步驟及各步驟操作要點
4. 業(yè)務(wù)流程圖
五、內(nèi)部控制實務(wù)
（一）常見的舞弊類型
（二）內(nèi)部控制的設(shè)計步驟
（三）內(nèi)部控制實例演示（詳細分析主要的業(yè)務(wù)流程與控制要點，特別是采購循環(huán)與收入循環(huán)）
（四）建立內(nèi)部控制系統(tǒng)必須考慮的重要因素
（五）全面預算管理
（六）內(nèi)部審計
1. 內(nèi)部審計的概念
2. 內(nèi)部審計的發(fā)展階段
3. 內(nèi)部審計的角色
4. 內(nèi)部審計過程
5. 基本審計方法

《內(nèi)部控制與風險管理》課程目的
 了解目前最先進的內(nèi)部控制理論和實踐狀況
 通過生動的案例分析幫助學員建立對內(nèi)部控制制度完整而系統(tǒng)的認識
 掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評價內(nèi)部控制的效果并進行改進
 提升管理層對內(nèi)部控制自我評估的能力，建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境
 結(jié)合企業(yè)的自身狀況設(shè)計控制要點，并建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)

《內(nèi)部控制與風險管理》適合對象
 董事會、監(jiān)事會成員
 總經(jīng)理、財務(wù)副總經(jīng)理以及其他高級經(jīng)營管理人員
 財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)主管、總帳會計、稅務(wù)會計等具體操作層面人員

《內(nèi)部控制與風險管理》所屬分類
財務(wù)稅務(wù)

《內(nèi)部控制與風險管理》所屬專題
內(nèi)部控制培訓、內(nèi)部控制與企業(yè)風險管理培訓、

《內(nèi)部控制與風險管理》內(nèi)訓服務(wù)流程

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