《最佳內(nèi)部控制、薩氏法案、風險管理與危機管理實踐》課程大綱
培訓對象：
總經(jīng)理;副總經(jīng)理,首席執(zhí)行官，首席財務官,財務總監(jiān),財務經(jīng)理,會計經(jīng)理,內(nèi)部審計經(jīng)理等
培訓大綱：
第一部分：基礎的背景、控制模型與相應的實踐
內(nèi)部控制綜合分析
公司治理分析
個人舞弊的自我合理化分析
職業(yè)經(jīng)理道德分析
企業(yè)實證分析
美國與中國內(nèi)部控制實踐最新狀態(tài)
美國的基本法律框架
中國的基本法律框架
內(nèi)部控制-整合框架-[COSO]5/17/81/232
內(nèi)部控制概念分解分析
COSO的五個構成框架與案例分析
COSO的17要素分析與實質(zhì)缺陷
COSO的81次關注點分析
其他有效的控制模型
根植公司組織結構的財務控制與IT系統(tǒng)控制。
跨國公司基于COSO內(nèi)控實踐經(jīng)典問題
第二部分：薩班斯－奧克斯利法案
薩班斯－奧克斯利法案的基本內(nèi)容
1．SOX 302條款
2．SOX 402條款
3．PCAOB的基本作用
4．關鍵控制的判斷
5．如何確定關鍵控制點的十二步曲
6．重大缺陷與實質(zhì)缺陷的判斷
二、SOX 實施的策略
1．專業(yè)團隊建立
2．時間分配緊張
3．經(jīng)濟資源的巨大
4．管理層的分工與責任
三、中美企業(yè)實施的經(jīng)典案例
1． 美國技術公司案例
2．中國網(wǎng)通
3．中國石油
4．中小公司的案例
四、SOX 在中國與美國面臨的最新挑戰(zhàn)
1．對有關條理與詞匯的解釋
2． 對經(jīng)濟發(fā)展的影響
3．問題還再不斷出現(xiàn)
第三部分：全面企業(yè)風險管理
一、企業(yè)風險管理
1．中央企業(yè)全面風險管理的總體框架
2．美國企業(yè)風險管理的總體構成要素
3．中美企業(yè)風險管理的比較分析
二、風險管理的環(huán)境
1．管理層的風險觀念變革
2．影響風險的因素
3．企業(yè)風險文化的形成
三、目標的設定
1.戰(zhàn)略目標
2.運營目標
3.財務報告目標
4.合規(guī)目標
5.目標設定的標準
案例：為一家企業(yè)設定目標
四、事件的確定
事件確定的技術
事件的種類
基于你的目標確定事件
五、風險的評估
1．內(nèi)在風險與剩余風險
2．定量與定性分析
3．風險地圖
4．累計風險與風險組合
5．風險管理指標分解
六、風險的對策
1、風險承擔
2、風險規(guī)避
3、風險轉移
4、風險轉換
5、風險補償
6、風險控制
7、風險對沖
七、控制活動
1、控制活動中的關鍵定義
2、控制方法在變化
3、推薦25種必備的控制方法
八、信息與交流
1．風險管理信息溝通的必要性
2．對風險管理信息溝通的要求
3．建設信息溝通渠道的具體措施
4．信息的質(zhì)量要求
5．交流的方法
九、監(jiān)督
1、監(jiān)督的最新要求
2、中國最佳實踐
3、監(jiān)督的馬奇諾防線
4、監(jiān)督與改進在風險管理體系中的重要性
5、監(jiān)督與改進的實質(zhì)
6、監(jiān)督與改進的對象、內(nèi)容及結論
7、監(jiān)督風險管理有效性的方法
十、IT 風險管理基礎
1、信息技術應用于風險管理實踐
2、風險管理信息系統(tǒng)保障風險信息量化值的要求
3、風險管理信息系統(tǒng)的功能要求
4、風險管理信息系統(tǒng)應該實現(xiàn)跨部門的集成與共享
5、風險管理信息系統(tǒng)應該確保安全、穩(wěn)定運行
6、風險管理信息系統(tǒng)的建設與更新
第四部分：審計技能實踐
1、如何建立內(nèi)部控制隊伍
案例：看一家知名企業(yè)如何構建自已企業(yè)的內(nèi)部控制體系
2、如何將內(nèi)部控制推銷給其他部門
3、如何解決不同觀點缺陷的結論
4、設計哪些KPI來進行審計
5、如何平衡本公司內(nèi)部控制的成本與效率
6、如何面對實質(zhì)性的缺陷報告
7、內(nèi)部控制檢查的三主要方面
（1）、公司層面（ENTITY LEVEL）
（2）、IT層面（戰(zhàn)略與戰(zhàn)術）
（3）、業(yè)務層面
8、國際上最佳的自我評估方法
9．怎樣開始內(nèi)部控制檢查
10．如何驗證關鍵控制點
案例：最新世界級內(nèi)部控制和風險管理
案例分享。
11如何辨別重要不足和重大缺陷
案例研討
12、商業(yè)企業(yè)100種風險的防范措施
【 （1）、 人力資源, （2）信息信息系統(tǒng),（3）銀行戶頭,（4）、備用資金,（5）、應收帳款,（6）、應付帳款, （7）、銷售管理, （8）采購管理,
（9）、生產(chǎn)管理, （10）、存貨控制管理, （11）、成本管理, （12）、物流管理, （13）、企業(yè)戰(zhàn)略,（14）、企業(yè)預算管理, (15)企業(yè)危機管理】
13、內(nèi)部控制檢查技術評析
（1）、督內(nèi)部審計范圍進而取得對內(nèi)部控制的整體判斷
（2）、審計項目的結果進而取得對內(nèi)部控制的整體判斷
14、如何進行內(nèi)部控制與防范危機
15、如何編制內(nèi)部檢查問
16、內(nèi)部檢查問卷怎樣處理
17、怎樣撰寫內(nèi)部控制報告
第五部分：如何對財務報表的質(zhì)量進行
免費贈送: 電子表格一套
第六部分：危機管理與處置
失控風險的風險導致危機的爆發(fā)
危機管理的預案程序
（1）避免危機
（2）準備危機
（3）確定危機
（4）控制危機
（5）解決危機
（6）危機獲利
3、企業(yè)危機處理的實務操作
（1）了解危機處理的具體內(nèi)容
（2）掌握危機的特點
（3）運用危機處理的原則
（4）企業(yè)處理危機，重點要做好事件
（5）危機處理中需要考慮的關鍵點
（6）危機處理中的不合適行為
5、企業(yè)的資產(chǎn)和經(jīng)營應根據(jù)風險管理員工的建議投保
4、幾種危機處理的案例
（1）、桃色緋聞
（2）、新聞暴光
（3）、員工罷工
（4）、高管叛變
（5）、政府關系危機
分析電視劇[大宅門]
《最佳內(nèi)部控制、薩氏法案、風險管理與危機管理實踐》課程目的
課程亮點
最新的相關訊息，最植入本土化的標準，最新的思維視角
汽車制造業(yè)實踐佳例與著多跨國公司實踐案例分享
全面掌握美國SEC認定的風險控制點, 從實戰(zhàn)咨詢專家處快速掌握風險防范技藝
在有限的研討會期間, 所有參與者都能親自上馬, 溶理論, 工具與實際案例于一體.
培訓收益
標桿國際最佳實踐和公司案例
學習公司運營管理中的風險分析圣經(jīng)
如何確定關鍵控制的具體方式
全面掌握公司風險評估的內(nèi)容
如何依靠執(zhí)行力,有效落實內(nèi)部控制體系
如何有效地保證財務報表的質(zhì)量
判斷重大缺陷、實質(zhì)缺陷的新標準
掌握最新的SOX和PCAOB審計標準
如何有效建立IT-COBIT內(nèi)部控制與審計體系
組建強健的程序風險管理隊伍
與C/J/K-SOX的實施提前接軌
《最佳內(nèi)部控制、薩氏法案、風險管理與危機管理實踐》所屬分類
財務稅務
《最佳內(nèi)部控制、薩氏法案、風險管理與危機管理實踐》所屬專題
企業(yè)風險防范與管控、
內(nèi)部控制與企業(yè)風險管理、
危機管理、
風險管理、
內(nèi)控培訓、
內(nèi)部控制培訓、
內(nèi)部控制與企業(yè)風險管理培訓、
內(nèi)部控制與內(nèi)部審計管理培訓、
內(nèi)控評估培訓、
公司財務分析與風險防范、
工廠精細化管理、
風險防范與管理培訓、
《最佳內(nèi)部控制、薩氏法案、風險管理與危機管理實踐》內(nèi)訓服務流程
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