《流程審計高級實務(wù)培訓》課程大綱
企業(yè)在流程建設(shè)過程中，普遍存在以下問題：
 流程體系分散，沒有形成一張皮；
 流程體系沒有得到及時更新，滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展；
 流程問題沒有得到充分暴露和解決，影響業(yè)務(wù)運營能力；
 流程文件和實際執(zhí)行不一致，流程沒有得到尊重；
 流程有效性沒有進行評估，流程優(yōu)化沒有持續(xù)性。
企業(yè)通過流程審計的導(dǎo)入，可以實現(xiàn)以下價值：
 評估流程體系的完整性和系統(tǒng)性，促進流程與戰(zhàn)略、組織、客戶群、產(chǎn)品等的匹配。
 診斷出關(guān)鍵價值鏈條的薄弱環(huán)節(jié)，為管理的系統(tǒng)改進提供指引。
 測評關(guān)鍵流程能力，揭示核心業(yè)務(wù)中突出問題，促進關(guān)鍵績效指標的改善。
 評估流程規(guī)范化水平和執(zhí)行情況，促進流程規(guī)范化全面達標、有效執(zhí)行。
 綜合評估流程建設(shè)環(huán)境和持續(xù)創(chuàng)新改進能力，促進建立良好的環(huán)境和長效機制的形成。


第一天：
一、 流程審計概論
◇ 流程審計的目的
◇ 流程審計的范圍
◇ 流程審計的維度和要素
◇ 流程審計的方式

二、 流程建設(shè)環(huán)境審計
◇ 審計要素：
 領(lǐng)導(dǎo)的作用
 管理人員績效要求
 宣傳與培訓
 流程意識
 變革意識
◇ 主要審計技術(shù)與方法：
 調(diào)查問卷法
◇ 小組演練：流程建設(shè)環(huán)境審計

三、 流程系統(tǒng)性和完整性審計
◇ 審計要素：
 流程和戰(zhàn)略、商業(yè)模式的匹配
 流程和組織的匹配
 流程以市場和客戶為中心
 流程和制度的匹配
 流程和信息化建設(shè)的匹配
 流程缺失的程度
 流程體系的集成化程度
◇ 主要審計技術(shù)與方法：
 訪談
 建模
 對標
 關(guān)聯(lián)分析
◇ 小組演練：流程系統(tǒng)性和完整性審計
四、 流程的設(shè)計質(zhì)量
◇ 審計要素
 客戶價值導(dǎo)向
 流程適用范圍
 流程的觸發(fā)條件
 流程的輸入與輸出
 流程的端到端閉環(huán)
 流程的接口和協(xié)同
 流程的責任匹配
 流程關(guān)鍵活動的業(yè)務(wù)規(guī)則
 流程文件的規(guī)范性和統(tǒng)一性
◇ 主要審計技術(shù)與方法：
 對標
◇ 小組演練：流程設(shè)計質(zhì)量審計

五、 流程執(zhí)行力審計
◇ 審計要素
 流程文控管理
 流程培訓
 推行實施
 流程執(zhí)行的符合性
 流程執(zhí)行過程的問題反饋機制
◇ 主要審計技術(shù)與方法：
 訪談
 穿行測試（正向、逆向）
 攻擊性測試
◇ 小組演練：流程執(zhí)行力審計

六、 關(guān)鍵流程能力審計
◇ 審計要素
 客戶滿意度
 返工/缺陷
 周期
 成本
 決策效率
 組織資源匹配
 信息有效性
 上游流程及支撐流程
◇ 主要審計技術(shù)與方法：
 訪談
 穿行測試（正向、逆向）
 建模
 指標測評
 要因關(guān)聯(lián)分析
◇ 小組演練：關(guān)鍵流程能力審計

七、 流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計
◇ 審計要素
 流程管理的組織保障
 流程的時效性
 流程優(yōu)化的目標和計劃
 流程運行過程的監(jiān)控和報告
 流程持續(xù)優(yōu)化活動
 流程優(yōu)化工具和方法的普及
 流程優(yōu)化案例的共享
 流程優(yōu)化激勵機制
◇ 主要審計技術(shù)與方法：
 訪談
 對標
◇ 小組演練：流程持續(xù)創(chuàng)新能力審計

八、 流程審計的流程
◇ 審計準備
 選擇審計項目
 編寫審計計劃
 成立審計小組
 設(shè)計審計要素及模板
◇ 審計實施
◇ 審計報告
◇ 跟蹤審計問題改進

《流程審計高級實務(wù)培訓》課程目的
 掌握流程管理中的關(guān)鍵點，促進流程管理意識和能力的提升
 通過對流程審計的要素和標準的學習，為企業(yè)內(nèi)部流程審計工作提供指引
 通過現(xiàn)場演練，掌握流程審計的技術(shù)和方法，提升流程審計的實踐能力

《流程審計高級實務(wù)培訓》適合對象
◎ 流程建設(shè)推進委員會成員(公司高層)
◎ 流程建設(shè)項目經(jīng)理及項目組成員(流程擁有者)
◎ 流程管理部門負責人及專職人員(企管部/IT部/總經(jīng)辦/人力資源部等職能部門總監(jiān)、經(jīng)理、優(yōu)化工程師)
◎ 審計部負責人、內(nèi)控部負責人及專職人員
◎ 信息化管理部門負責人

《流程審計高級實務(wù)培訓》所屬分類
財務(wù)稅務(wù)

《流程審計高級實務(wù)培訓》內(nèi)訓服務(wù)流程

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